Lam Research Corp. (NASDAQ:LRCX)

A análise dos dados demonstra um crescimento consistente em diversas categorias de ativos tangíveis ao longo do período avaliado. Observa-se uma tendência de expansão nos investimentos em ativos fixos, refletida no aumento contínuo dos valores registrados.

Equipamentos de fabricação e engenharia

Apresentam o maior volume de investimento e demonstram um crescimento constante, passando de US$ 1.154.668 mil para US$ 2.219.207 mil. A taxa de crescimento parece acelerar nos períodos mais recentes.

Edificações e benfeitorias

Registram um aumento significativo, com um crescimento notável entre 2020 e 2022. A partir de 2022, o crescimento se mantém, embora em um ritmo mais moderado, atingindo US$ 1.914.570 mil.

Informática e equipamento informático

Apresentam um crescimento mais estável e menos expressivo em comparação com as outras categorias. Os valores se mantêm relativamente constantes, com uma ligeira tendência de alta, variando de US$ 178.193 mil para US$ 182.439 mil.

Terra

Demonstra um crescimento modesto, com um aumento de US$ 58.805 mil para US$ 166.207 mil. Observa-se um aumento mais acentuado entre 2021 e 2023, seguido de um crescimento mais lento.

Equipamentos de escritório, móveis e utensílios

Apresentam um crescimento constante, embora com valores menores em comparação com as outras categorias. Passam de US$ 83.386 mil para US$ 92.740 mil.

O total de ativos fixos tangíveis brutos também demonstra um crescimento consistente, passando de US$ 2.135.917 mil para US$ 4.575.163 mil. Paralelamente, a depreciação e amortização acumuladas aumentam, refletindo o uso contínuo dos ativos, passando de -US$ 1.082.827 mil para -US$ 2.169.641 mil.

Consequentemente, os ativos fixos tangíveis líquidos apresentam um crescimento significativo, passando de US$ 1.053.090 mil para US$ 2.405.522 mil. A taxa de crescimento dos ativos líquidos acompanha a tendência geral de expansão dos investimentos em ativos fixos, indicando uma renovação e expansão contínua da capacidade produtiva.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com uma diminuição notável de 2020 para 2022, seguida por um leve aumento em 2023 e uma nova alta em 2025. A variação percentual ao longo dos seis anos é relativamente modesta, indicando uma estabilidade geral nesse aspecto.

A vida útil total estimada demonstra uma trajetória ascendente consistente, partindo de 10 anos em 2020 e atingindo 13 anos em 2024 e 2025. Este aumento sugere melhorias na durabilidade ou na capacidade de manutenção dos ativos.

A idade estimada, calculada a partir do momento da compra, apresenta um aumento gradual e constante, passando de 5 anos em 2020 para 7 anos em 2025. Este padrão é esperado, refletindo o envelhecimento natural dos ativos ao longo do tempo.

Paralelamente, a vida restante estimada acompanha o aumento da idade, também com uma progressão constante de 5 anos em 2020 para 7 anos em 2025. A correspondência entre o aumento da idade e da vida restante sugere que a depreciação e o desgaste dos ativos estão sendo adequadamente considerados na estimativa de sua vida útil remanescente.

Razão média de idade

Apresenta uma tendência de diminuição inicial, seguida de estabilização e leve aumento no final do período.

Vida útil total estimada

Demonstra um aumento consistente ao longo dos anos, indicando maior durabilidade ou melhor manutenção.

Idade estimada

Apresenta um aumento gradual e constante, refletindo o envelhecimento dos ativos.

Vida restante estimada

Acompanha o aumento da idade estimada, mantendo uma relação consistente com a vida útil total estimada.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento contínuo na depreciação e amortização acumuladas, excluindo ativos financeiros de direito de uso, passando de US$ 1.082.827 mil em 2020 para US$ 2.169.641 mil em 2025. Este crescimento sugere um investimento contínuo em ativos que estão sendo depreciados ao longo do tempo.

Paralelamente, os ativos fixos tangíveis brutos, excluindo ativos financeiros com direito de utilização, demonstram uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 2.135.917 mil em 2020 para US$ 4.575.163 mil em 2025. A taxa de crescimento dos ativos brutos é superior à da depreciação acumulada, indicando que a empresa está expandindo sua base de ativos em um ritmo mais acelerado do que a sua depreciação.

O valor da terra também apresenta um aumento notável, embora em uma escala menor em comparação com os outros indicadores. Passa de US$ 58.805 mil em 2020 para US$ 166.207 mil em 2025, o que pode refletir investimentos em propriedades ou reavaliações de ativos imobiliários.

A razão média de idade dos ativos permanece relativamente estável ao longo do período, flutuando entre 48,62% e 52,13%. A estabilidade deste indicador sugere que a empresa está mantendo uma política consistente de substituição de ativos, evitando um envelhecimento significativo da sua base de ativos.

Depreciação e Amortização Acumulada

Apresenta crescimento constante, indicando a utilização e depreciação contínua de ativos.

Ativos Fixos Tangíveis Brutos

Demonstra expansão significativa, sugerindo investimentos em capacidade produtiva.

Terra

Exibe um aumento, possivelmente relacionado a aquisições ou reavaliações.

Razão Média de Idade

Mantém-se estável, indicando uma gestão consistente da vida útil dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento contínuo nos ativos fixos tangíveis brutos, excluindo ativos financeiros com direito de utilização, indicando um investimento progressivo em capacidade produtiva. Este crescimento, embora constante, apresenta uma aceleração gradual, com incrementos maiores nos períodos mais recentes.

A terra, como componente dos ativos, também demonstra um aumento, embora em uma escala menor em comparação com os ativos fixos tangíveis. O incremento mais significativo na terra é observado nos últimos dois períodos, sugerindo uma expansão territorial ou reavaliação de ativos.

A despesa de depreciação, excluindo a amortização de ativos de direito de uso de arrendamento mercantil financeiro, acompanha o aumento dos ativos fixos tangíveis, refletindo a utilização e o desgaste destes. A despesa de depreciação também apresenta uma tendência de crescimento, embora em um ritmo ligeiramente inferior ao dos ativos fixos, o que pode indicar uma otimização na gestão do ciclo de vida dos ativos.

A vida útil total estimada dos ativos demonstra uma progressão, passando de 10 anos para 13 anos. Este aumento na vida útil estimada pode ser resultado de melhorias na tecnologia, manutenção preventiva mais eficaz ou uma reavaliação das expectativas de durabilidade dos ativos.

Ativos Fixos Tangíveis Brutos

Apresentam crescimento constante e acelerado ao longo do período, indicando investimento contínuo em ativos.

Terra

Demonstra um aumento gradual, com um incremento mais expressivo nos últimos dois períodos.

Despesa de Depreciação

Cresce em linha com os ativos fixos tangíveis, mas a um ritmo ligeiramente menor.

Vida Útil Estimada

Aumenta de 10 para 13 anos, possivelmente refletindo melhorias na gestão de ativos ou avanços tecnológicos.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento contínuo na depreciação e amortização acumuladas, excluindo ativos financeiros de direito de uso. Este indicador demonstra uma trajetória ascendente, partindo de US$ 1.082.827 mil em 2020 para atingir US$ 2.169.641 mil em 2025.

Paralelamente, a despesa de depreciação, excluindo a amortização de ativos de direito de uso de arrendamento mercantil financeiro, também apresenta crescimento constante. Os valores registrados evoluíram de US$ 198.800 mil em 2020 para US$ 329.500 mil em 2025. A taxa de crescimento da despesa de depreciação parece ser relativamente estável ao longo dos anos.

A idade estimada dos ativos, medida como o tempo decorrido desde a compra, permanece constante em 6 anos entre 2020 e 2024, com um aumento para 7 anos em 2025. Esta estabilidade sugere um padrão consistente de investimento em ativos e sua utilização ao longo do tempo, com uma renovação ou substituição mais significativa prevista para o período final.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Aumento constante ao longo do período, indicando um acúmulo progressivo de depreciação e amortização em ativos.

Despesa de Depreciação

Crescimento constante, refletindo a utilização contínua dos ativos e a alocação de custos ao longo de sua vida útil.

Idade Estimada dos Ativos

Estabilidade na idade dos ativos até 2024, seguida por um aumento em 2025, sugerindo possíveis investimentos futuros em novos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo nos ativos fixos tangíveis líquidos, excluindo ativos financeiros com direito de utilização, indicando investimentos contínuos em capacidade produtiva. Este crescimento acelerou entre 2021 e 2024, com um aumento mais expressivo em 2024.

A terra, como componente dos ativos, também apresentou valorização, embora em um ritmo mais moderado. O aumento mais significativo na terra ocorreu entre 2022 e 2024, sugerindo aquisições ou reavaliações de terrenos nesse período.

A despesa de depreciação, excluindo amortização de ativos de direito de uso de arrendamento mercantil financeiro, apresentou um aumento constante ao longo dos anos, acompanhando o crescimento dos ativos fixos tangíveis. Este padrão é esperado, pois ativos mais elevados geralmente resultam em maiores despesas de depreciação.

A vida restante estimada dos ativos fixos tangíveis foi inicialmente de cinco anos, mantendo-se estável até 2022. Em seguida, foi ajustada para sete anos, o que pode indicar uma revisão das políticas de depreciação ou a aquisição de ativos com maior durabilidade. A estabilização da vida útil estimada em sete anos sugere uma expectativa de longo prazo para a utilização dos ativos.

Ativos Fixos Tangíveis Líquidos

Apresentam um crescimento constante e acelerado, indicando expansão da capacidade produtiva.

Terra

Demonstra valorização gradual, com um aumento mais notável entre 2022 e 2024.

Despesa de Depreciação

Aumenta em linha com o crescimento dos ativos fixos, refletindo a utilização e o desgaste dos mesmos.

Vida Restante Estimada

Ajustada de cinco para sete anos, possivelmente indicando mudanças nas políticas de depreciação ou aquisição de ativos mais duráveis.