Balanço: ativo
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
Ativos são recursos controlados pela empresa como resultado de eventos passados e dos quais se espera que benefícios econômicos futuros fluam para a entidade.
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- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Análise dos rácios de solvabilidade
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Análise de áreas geográficas
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Relação preço/FCFE (P/FCFE)
- Índice de margem de lucro líquido desde 2005
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Automatic Data Processing Inc., balanço consolidado: ativos
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-06-30), 10-K (Data do relatório: 2020-06-30), 10-K (Data do relatório: 2019-06-30), 10-K (Data do relatório: 2018-06-30), 10-K (Data do relatório: 2017-06-30), 10-K (Data do relatório: 2016-06-30).
O resumo da análise financeira anual revela tendências distintas em diferentes categorias de ativos ao longo do período observado. A seguir, detalha-se esse comportamento de forma clara e sistemática.
- Caixa e equivalentes de caixa
- Houve uma redução significativa de 2016 a 2019, passando de aproximadamente US$ 3,19 bilhões para cerca de US$ 1,95 bilhão. Nos anos seguintes, ocorreu uma recuperação, atingindo US$ 2,58 bilhões em 2021. Essa oscilação pode indicar variações na liquidez ou estratégias de gestão de caixa.
- Contas a receber líquidas de provisão para créditos de liquidação duvidosa
- Observa-se aumento contínuo nas contas a receber ao longo do período, começando em US$ 1,74 bilhão em 2016 e chegando a US$ 2,73 bilhões em 2021. Essa tendência sugere crescimento na atividade de vendas ou maior concessão de crédito, com uma possível necessidade de análise de risco de inadimplência.
- Outros ativos circulantes
- Mostrar uma variação sem tendências expressivas fixas, com valores entre aproximadamente US$ 519 milhões e US$ 883 milhões. A variação não indica tendência clara de crescimento ou redução consistente ao longo dos anos.
- Ativo circulante antes dos fundos mantidos para clientes
- Registro de declínio de aproximadamente US$ 5,66 bilhões em 2016 para US$ 4,84 bilhões em 2020, seguido de recuperação em 2021, chegando a US$ 5,84 bilhões. Essa evolução possivelmente reflete ajustes nos componentes de ativos circulantes ou reestruturações na gestão de recursos.
- Fundos mantidos para clientes
- Observa-se uma redução significativa de US$ 33,84 bilhões em 2016 para cerca de US$ 26,7 bilhões em 2020, com recuperação em 2021 para aproximadamente US$ 34,9 bilhões. Essa categoria mostra maior volatilidade e pode estar relacionada a alterações na composição de fundos de clientes ou movimentações de caixa.
- Ativo circulante total
- Apresenta um decréscimo de US$ 43,67 bilhões em 2016 para US$ 31,56 bilhões em 2020, seguido de aumento para US$ 48,77 bilhões em 2021. A alta em 2021 pode indicar crescimento geral da liquidez ou aumento dos ativos de curto prazo.
- Contas a receber de longo prazo líquidas de provisão
- Registro de queda expressiva ao longo do período, de US$ 27,1 milhões em 2016 para aproximadamente US$ 11,5 mil em 2021, indicando uma redução na exposição de longo prazo a crédito ou uma melhora na recuperação de créditos existentes.
- Imobilizado líquido
- Houve uma oscilação com ligeiro crescimento em 2017 e 2018, atingindo quase US$ 794 milhões, seguido de redução para cerca de US$ 684 milhões em 2021. Essa variação reflete possíveis investimentos ou depreciações acumuladas.
- Ativo de direito de uso de leasing operacional
- Este ativo foi reconhecido a partir de 2019, atingindo aproximadamente US$ 462 milhões em 2021, indicando uma incorporação recente de contratos de leasing na estrutura de ativos.
- Custos contratuais diferidos
- Permanece relativamente estável em torno de US$ 2,4 bilhões, com leve aumento, sugerindo uma manutenção de obrigações contratuais de longo prazo e o reconhecimento contínuo de despesas financeiras associadas.
- Outros ativos
- Mostram flutuações, com decréscimos em 2020 e recuperação em 2021, indicando possíveis variações na composição de ativos diversos ou estratégias de investimento.
- Boa vontade
- Executou crescimento contínuo constante em torno de US$ 1,68 a US$ 2,34 bilhões, sugerindo aquisições ou valorização de ativos intangíveis ao longo do tempo.
- Ativos incorpóreos líquidos
- Mostram crescimento consistente, chegando a aproximadamente US$ 1,21 bilhões em 2021, indicando investimentos contínuos em ativos intangíveis, como softwares, marcas ou patentes.
- Ativo não circulante
- O aumento substancial de US$ 4,17 bilhões em 2016 para US$ 8,03 bilhões em 2021 reflete crescimento na carteira de ativos de longo prazo, possivelmente aliado a aquisições ou investimentos estratégicos.
- Ativos totais
- Demonstram aumento geral, de US$ 43,67 bilhões em 2016 para US$ 48,77 bilhões em 2021, refletindo uma expansão da estrutura de ativos totais, com contribuições relevantes tanto na porção de circulação quanto na não circulação.