Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Las Vegas Sands Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro (prejuízo) líquido das operações continuadas	(1,541)	(1,469)	(2,143)	3,304)	2,951)
Depreciação e amortização	1,036)	1,041)	1,160)	1,165)	1,111)
Amortização de participações arrendadas em terrenos	55)	56)	55)	51)	35)
Amortização de custos de financiamento diferidos e desconto de emissão original	57)	52)	43)	33)	35)
Amortização do ganho diferido nas operações de venda de shopping centers	—)	—)	(5)	(5)	(5)
Variação do valor justo do ativo/passivo de derivativos	1)	(1)	—)	—)	—)
Rendimentos de juros pagos em espécie	(15)	—)	—)	—)	—)
Perda por modificação ou reforma antecipada da dívida	—)	137)	—)	24)	64)
Perda na alienação ou redução ao valor recuperável de ativos	7)	16)	46)	82)	149)
Ganho na venda de Areias Belém	—)	—)	—)	(556)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	39)	22)	22)	35)	30)
Provisão para créditos com perdas de crédito	15)	3)	99)	30)	5)
Perda cambial (ganho)	(10)	34)	(20)	(21)	(26)
Imposto de renda diferido	(2)	(45)	(33)	157)	113)
Impacto no imposto de renda relacionado ao ganho na venda das operações de Las Vegas	(750)	—)	—)	—)	—)
Contas a receber	(78)	43)	402)	(150)	(119)
Outros ativos	2)	(5)	(6)	(63)	(25)
Participação arrendada em terrenos	—)	—)	—)	(969)	(15)
Contas a pagar	11)	(11)	(51)	(26)	8)
Outros passivos	229)	(116)	(881)	(53)	390)
Variações de ativos e passivos operacionais	164)	(89)	(536)	(1,261)	239)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido gerado pelas atividades operacionais (utilizadas em)	597)	1,226)	831)	(266)	1,750)
Caixa líquido gerado a partir de (usado em) atividades operacionais	(944)	(243)	(1,312)	3,038)	4,701)
Produto líquido da venda da Sands Bethlehem	—)	—)	—)	1,161)	—)
Investimentos	(651)	(828)	(1,330)	(1,216)	(949)
Produto da alienação de bens e equipamentos	9)	7)	1)	5)	19)
Aquisição de activos incorpóreos e outros	(129)	(11)	—)	(53)	—)
Produto de crédito a receber	50)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(721)	(832)	(1,329)	(103)	(930)
Produto do exercício de opções sobre ações	—)	19)	24)	54)	79)
Recompra de ações ordinárias	—)	—)	—)	(754)	(905)
Retenção de impostos na aquisição de prêmios de capital	(1)	—)	—)	—)	—)
Pagamento de dividendos e juros de mora de não controladores	—)	—)	(911)	(3,000)	(2,979)
Produto da dívida de longo prazo	1,200)	2,702)	1,945)	4,000)	7,593)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(66)	(1,867)	(467)	(3,536)	(5,178)
Pagamentos dos custos de financiamento	(11)	(38)	(31)	(132)	(132)
Prémio integral sobre a extinção antecipada da dívida	—)	(131)	—)	—)	—)
Operações com operações descontinuadas	5,032)	178)	—)	—)	—)
Caixa líquido gerado a partir de (utilizado em) atividades de financiamento	6,154)	863)	560)	(3,368)	(1,522)
Caixa líquido gerado pelas atividades operacionais	149)	258)	—)	—)	—)
Caixa líquido (utilizado em) gerado pelas atividades de investimento	4,883)	(63)	—)	—)	—)
Caixa líquido fornecido (para) por operações contínuas e (usado em) atividades de financiamento	(5,032)	(179)	—)	—)	—)
Caixa líquido gerado por operações descontinuadas	—)	16)	—)	—)	—)
Efeito da taxa de câmbio sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito e equivalentes de caixa	22)	(16)	(24)	14)	(18)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa e equivalentes de caixa restritos	4,511)	(212)	(2,105)	(419)	2,231)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito e equivalentes de caixa no início do ano	1,925)	2,137)	4,242)	4,661)	2,430)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito e equivalentes de caixa no final do exercício	6,436)	1,925)	2,137)	4,242)	4,661)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido gerado a partir de (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido gerado pelas atividades operacionais da Las Vegas Sands Corp. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Las Vegas Sands Corp. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido gerado a partir de (utilizado em) atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido gerado pelas atividades de financiamento (usado em) de Las Vegas Sands Corp. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Las Vegas Sands Corp. (NYSE:LVS)

Demonstração dos fluxos de caixa