Dados financeiros selecionados
desde 2005
Demonstração de resultados
Cummins Inc., itens selecionados da demonstração de resultados, tendências a longo prazo
US$ em milhões
| 12 meses encerrados | Vendas líquidas | Resultado operacional | Lucro líquido atribuível à Cummins Inc. |
|---|---|---|---|
| 31 de dez. de 2023 | 34,065) | 1,761) | 735) |
| 31 de dez. de 2022 | 28,074) | 2,929) | 2,151) |
| 31 de dez. de 2021 | 24,021) | 2,706) | 2,131) |
| 31 de dez. de 2020 | 19,811) | 2,269) | 1,789) |
| 31 de dez. de 2019 | 23,571) | 2,700) | 2,260) |
| 31 de dez. de 2018 | 23,771) | 2,786) | 2,141) |
| 31 de dez. de 2017 | 20,428) | 2,365) | 999) |
| 31 de dez. de 2016 | 17,509) | 1,928) | 1,394) |
| 31 de dez. de 2015 | 19,110) | 2,057) | 1,399) |
| 31 de dez. de 2014 | 19,221) | 2,365) | 1,651) |
| 31 de dez. de 2013 | 17,301) | 2,101) | 1,483) |
| 31 de dez. de 2012 | 17,334) | 2,254) | 1,645) |
| 31 de dez. de 2011 | 18,048) | 2,681) | 1,848) |
| 31 de dez. de 2010 | 13,226) | 1,602) | 1,040) |
| 31 de dez. de 2009 | 10,800) | 682) | 428) |
| 31 de dez. de 2008 | 14,342) | 1,272) | 755) |
| 31 de dez. de 2007 | 13,048) | 1,158) | 739) |
| 31 de dez. de 2006 | 11,362) | 1,131) | 715) |
| 31 de dez. de 2005 | 9,918) | 894) | 550) |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-K (Data do relatório: 2010-12-31), 10-K (Data do relatório: 2009-12-31), 10-K (Data do relatório: 2008-12-31), 10-K (Data do relatório: 2007-12-31), 10-K (Data do relatório: 2006-12-31), 10-K (Data do relatório: 2005-12-31).
Ao analisar as vendas líquidas ao longo do período considerado, observa-se uma tendência de crescimento geral, apesar de algumas oscilações pontuais. Os valores iniciaram em aproximadamente US$ 9.918 milhões em 2005, apresentando um aumento constante até 2008, atingindo cerca de US$ 14.342 milhões. Entretanto, em 2009, ocorreu uma redução significativa, com as vendas caindo para US$ 10.800 milhões, possivelmente refletindo um impacto econômico adverso. A partir de 2010, as vendas retomaram uma trajetória de crescimento contínuo, atingindo um pico de US$ 34.065 milhões em 2023, demonstrando uma expansão expressiva ao longo dos anos.
O resultado operacional apresenta uma tendência de alta ao longo do período, apesar de pequenas oscilações. Desde valores iniciais de aproximadamente US$ 894 milhões em 2005 até um pico em 2017 com US$ 2.786 milhões, o resultado operacional revela uma melhora consistente na rentabilidade operacional da empresa. Em 2018, houve uma ligeira queda, mas o valor se manteve relativamente estável até 2021, quando voltou a registrar patamares elevados, atingindo US$ 2.929 milhões. Em 2023, o resultado operacional diminuiu para US$ 1.761 milhões, sugerindo uma possível redução na eficiência operacional ou eventos pontuais específicos.
O lucro líquido atribuível à Cummins Inc. também revela uma trajetória de crescimento com algumas flutuações ao longo do tempo. Os valores partiram de US$ 550 milhões em 2005, crescendo aproximadamente até 2017, com um pico em 2018, quando atingiu US$ 2.141 milhões. Após esse ponto, houve uma redução em 2019 e passada a estabilidade até 2021, o lucro permaneceu elevado, chegando a US$ 2.151 milhões. Contudo, em 2023, observou-se uma forte diminuição para US$ 735 milhões, indicando uma possível pressão de custos, mudanças fiscais, ou fatores de mercado que afetaram a rentabilidade líquida na última parcela do período analisado.
- Patrón geral de crescimento:
- As vendas líquidas e o lucro líquido demonstram uma tendência de crescimento consistente ao longo dos anos, com picos notáveis em anos finais, indicando uma expansão significativa do negócio.
- Oscilações e quedas pontuais:
- Eventos de retração em 2009 e em anos recentes sugerem impactos temporários que podem estar relacionados a condições econômicas ou específicas do setor.
- Rentabilidade operacional:
- O resultado operacional aumentou de forma contínua até 2017, mas apresentou sinais de desaceleração em anos posteriores, incluindo uma redução em 2023, o que pode refletir mudanças na margem operacional ou aumento de custos.
- Análise de lucro líquido:
- O aumento expressivo até 2018 e a posterior diminuição em 2023 indicam volatilidade na rentabilidade final, podendo demandar análises adicionais sobre fatores internos e externos que influenciaram esses resultados.
Balanço: ativo
Cummins Inc., itens selecionados de ativos, tendências a longo prazo
US$ em milhões
| Ativo circulante | Ativos totais | |
|---|---|---|
| 31 de dez. de 2023 | 15,198) | 32,005) |
| 31 de dez. de 2022 | 14,451) | 30,299) |
| 31 de dez. de 2021 | 12,309) | 23,710) |
| 31 de dez. de 2020 | 11,897) | 22,624) |
| 31 de dez. de 2019 | 9,387) | 19,737) |
| 31 de dez. de 2018 | 9,818) | 19,062) |
| 31 de dez. de 2017 | 8,928) | 18,075) |
| 31 de dez. de 2016 | 7,707) | 15,011) |
| 31 de dez. de 2015 | 7,947) | 15,134) |
| 31 de dez. de 2014 | 9,055) | 15,776) |
| 31 de dez. de 2013 | 8,639) | 14,728) |
| 31 de dez. de 2012 | 7,167) | 12,548) |
| 31 de dez. de 2011 | 7,091) | 11,668) |
| 31 de dez. de 2010 | 6,289) | 10,402) |
| 31 de dez. de 2009 | 5,003) | 8,816) |
| 31 de dez. de 2008 | 4,713) | 8,519) |
| 31 de dez. de 2007 | 4,815) | 8,195) |
| 31 de dez. de 2006 | 4,488) | 7,465) |
| 31 de dez. de 2005 | 3,916) | 6,885) |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-K (Data do relatório: 2010-12-31), 10-K (Data do relatório: 2009-12-31), 10-K (Data do relatório: 2008-12-31), 10-K (Data do relatório: 2007-12-31), 10-K (Data do relatório: 2006-12-31), 10-K (Data do relatório: 2005-12-31).
Ao analisar a evolução dos ativos circulantes durante o período considerado, observa-se uma tendência de crescimento contínuo ao longo dos anos. Em 2005, eles totalizavam aproximadamente 3,92 bilhões de dólares, atingindo cerca de 15,20 bilhões de dólares em 2023, representando um aumento expressivo ao longo do período. Essa expansão sugere uma ampliação nas operações de curto prazo ou maior liquidez disponível.
Segundo a análise dos ativos totais, há uma trajetória de crescimento mais acentuada, especialmente a partir de 2006, consolidando uma tendência de expansão consistente e robusta ao longo do período analisado. Em 2005, os ativos totais estavam em aproximadamente 6,88 bilhões de dólares, enquanto em 2023 alcançaram cerca de 32 bilhões de dólares. Tal crescimento indica uma forte expansão do total de recursos controlados pela empresa, podendo refletir investimentos em ativos de longa duração, aquisições ou crescimento operacional substancial.
De modo geral, a relação entre ativos circulantes e ativos totais sugere que uma parcela significativa dos ativos totais corresponde aos ativos de curto prazo, embora a relação específica não possa ser derivada com precisão somente pelos valores absolutos apresentados. A contínua expansão de ambos os componentes indica uma estratégia de crescimento agressiva, possivelmente apoiada por melhorias na gestão de recursos de curto prazo e investimentos em ativos de maior valor.
Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Cummins Inc., itens selecionados do passivo e do patrimônio líquido, tendências a longo prazo
US$ em milhões
| Passivo circulante | Total do passivo | Endividamento total | Patrimônio líquido total da Cummins Inc. | |
|---|---|---|---|---|
| 31 de dez. de 2023 | 12,903) | 22,101) | 6,696) | 8,850) |
| 31 de dez. de 2022 | 11,421) | 20,074) | 7,855) | 8,975) |
| 31 de dez. de 2021 | 7,084) | 14,309) | 4,159) | 8,474) |
| 31 de dez. de 2020 | 6,335) | 13,635) | 4,164) | 8,062) |
| 31 de dez. de 2019 | 6,260) | 11,272) | 2,367) | 7,507) |
| 31 de dez. de 2018 | 6,384) | 10,803) | 2,476) | 7,348) |
| 31 de dez. de 2017 | 5,677) | 9,911) | 2,006) | 7,259) |
| 31 de dez. de 2016 | 4,325) | 7,837) | 1,856) | 6,875) |
| 31 de dez. de 2015 | 3,803) | 7,384) | 1,639) | 7,406) |
| 31 de dez. de 2014 | 4,021) | 7,683) | 1,698) | 7,749) |
| 31 de dez. de 2013 | 3,368) | 6,858) | 1,740) | 7,510) |
| 31 de dez. de 2012 | 3,136) | 5,574) | 775) | 6,603) |
| 31 de dez. de 2011 | 3,657) | 5,837) | 783) | 5,492) |
| 31 de dez. de 2010 | 3,260) | 5,406) | 843) | 4,670) |
| 31 de dez. de 2009 | 2,432) | 4,796) | 704) | 3,773) |
| 31 de dez. de 2008 | 2,639) | 5,039) | 698) | 3,230) |
| 31 de dez. de 2007 | 2,711) | 4,493) | 674) | 3,409) |
| 31 de dez. de 2006 | 2,399) | 4,409) | 811) | 2,802) |
| 31 de dez. de 2005 | 2,218) | 4,796) | 1,367) | 1,864) |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-K (Data do relatório: 2010-12-31), 10-K (Data do relatório: 2009-12-31), 10-K (Data do relatório: 2008-12-31), 10-K (Data do relatório: 2007-12-31), 10-K (Data do relatório: 2006-12-31), 10-K (Data do relatório: 2005-12-31).
Ao longo do período analisado, observa-se uma tendência geral de crescimento no patrimônio líquido total, que aumenta de aproximadamente US$ 1.864 milhões em 2005 para cerca de US$ 8.850 milhões em 2023, indicando uma potencial valorização do patrimônio da empresa ao longo do tempo.
O passivo total revelou variações, mas apresenta uma tendência de aumento acentuado a partir de 2016, passando de aproximadamente US$ 11.272 milhões em 2016 para US$ 22.101 milhões em 2023, o que pode refletir uma ampliação nas obrigações financeiras ou operações de financiamento mais expressivas nesse período.
O passivo circulante também apresentou crescimento ao longo dos anos, passando de cerca de US$ 2.218 milhões em 2005 para aproximadamente US$ 12.903 milhões em 2023, indicando uma elevação nas obrigações de curto prazo. Essa expansão do passivo circulante pode estar relacionada à maior necessidade de liquidez ou ao aumento de contas a pagar e obrigações de curto prazo.
No que concerne ao endividamento total, observa-se uma diminuição de US$ 1.367 milhões em 2005 para cerca de US$ 674 milhões em 2007, seguida de um período de estabilidade, com valores variando na faixa de US$ 700 a US$ 2.476 milhões até 2017. A partir de 2018, há um aumento expressivo no endividamento, alcançando US$ 7.855 milhões em 2022, antes de uma redução para US$ 6.696 milhões em 2023. Essa oscilação pode refletir mudanças na estratégia de financiamento ou necessidades de capital de giro menores ou maiores em períodos específicos.
De modo geral, a análise indica uma fase de crescimento robusto no patrimônio líquido, acompanhada de aumento no total do passivo, sobretudo a partir de 2016. O crescimento do endividamento nos últimos anos pode estar associado à ampliação de operações ou investimentos, enquanto o crescimento do passivo circulante demonstra maior volume de obrigações de curto prazo. Essa combinação sugere uma estratégia de financiamento que combina maior endividamento e fortalecimento do patrimônio ao longo do período, embora com variações potencialmente ligadas a mudanças na estratégia financeira ou condições de mercado.
Demonstração dos fluxos de caixa
Cummins Inc., itens selecionados da demonstração de fluxo de caixa, tendências a longo prazo
US$ em milhões
| 12 meses encerrados | Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais | Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento | Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em) |
|---|---|---|---|
| 31 de dez. de 2023 | 3,966) | (1,643) | (2,177) |
| 31 de dez. de 2022 | 1,962) | (4,172) | 1,669) |
| 31 de dez. de 2021 | 2,256) | (873) | (2,227) |
| 31 de dez. de 2020 | 2,722) | (719) | 280) |
| 31 de dez. de 2019 | 3,181) | (1,150) | (2,095) |
| 31 de dez. de 2018 | 2,378) | (974) | (1,400) |
| 31 de dez. de 2017 | 2,277) | (1,052) | (1,074) |
| 31 de dez. de 2016 | 1,935) | (917) | (1,409) |
| 31 de dez. de 2015 | 2,059) | (918) | (1,644) |
| 31 de dez. de 2014 | 2,266) | (1,234) | (1,343) |
| 31 de dez. de 2013 | 2,089) | (846) | 52) |
| 31 de dez. de 2012 | 1,532) | (982) | (694) |
| 31 de dez. de 2011 | 2,073) | (552) | (1,025) |
| 31 de dez. de 2010 | 1,006) | (651) | (267) |
| 31 de dez. de 2009 | 1,137) | (509) | (141) |
| 31 de dez. de 2008 | 987) | (848) | (237) |
| 31 de dez. de 2007 | 810) | (515) | (576) |
| 31 de dez. de 2006 | 840) | (277) | (508) |
| 31 de dez. de 2005 | 760) | (212) | (372) |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-K (Data do relatório: 2010-12-31), 10-K (Data do relatório: 2009-12-31), 10-K (Data do relatório: 2008-12-31), 10-K (Data do relatório: 2007-12-31), 10-K (Data do relatório: 2006-12-31), 10-K (Data do relatório: 2005-12-31).
Ao analisar as tendências apresentadas no fluxo de caixa, observa-se que o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais apresentou crescimento sustentável ao longo do período, especialmente após 2009, atingindo um pico de 3.966 milhões de dólares em 2023, indicando uma melhora na geração de caixa operacional ao longo dos anos.
Por outro lado, o caixa líquido utilizado nas atividades de investimento demonstrou uma tendência de saídas consistentes, com valores negativos ao longo de todo o período. Houve um aumento no montante das saídas em 2018, chegando a -4.172 milhões de dólares, o que sugere ampliações ou aquisições significativas nesse período. Essa constante saída de caixa para investimentos pode refletir estratégias de expansão ou modernização das operações.
Na seção de atividades de financiamento, observa-se uma oscilação marcante: nos anos iniciais há valores negativos, indicando saídas de caixa relacionadas ao pagamento de dívidas ou dividendos, seguido de um período de forte saída em 2018 (-2.095 milhões de dólares). Contudo, a partir de 2019, há uma reversão dessa tendência, com entradas de caixa significativas, chegando a 1.669 milhões de dólares em 2022, o que sugere emissão de dívidas, captação de recursos ou outras fontes de financiamento. Em 2023, porém, há uma nova saída de caixa de -2.177 milhões de dólares, indicando uma possível retomada de pagamento de dívidas ou distribuição de dividendos.
De maneira geral, a empresa demonstra melhoria na geração de caixa operacional ao longo do período, embora mantenha altos níveis de investimento. As atividades de financiamento exibiram uma dinâmica de elevados deslocamentos de caixa, refletindo uma gestão ativa de capital, com períodos de captação de recursos que parecem sustentar os investimentos e outras necessidades financeiras.
Dados por compartilhamento
Cummins Inc., dados selecionados por compartilhamento, tendências a longo prazo
EUA $
| 12 meses encerrados | Lucro básico por ação1 | Lucro diluído por ação2 | Dividendo por ação3 |
|---|---|---|---|
| 31 de dez. de 2023 | 5.19 | 5.15 | 6.50 |
| 31 de dez. de 2022 | 15.20 | 15.12 | 6.04 |
| 31 de dez. de 2021 | 14.74 | 14.61 | 5.60 |
| 31 de dez. de 2020 | 12.07 | 12.01 | 5.28 |
| 31 de dez. de 2019 | 14.54 | 14.48 | 4.90 |
| 31 de dez. de 2018 | 13.20 | 13.15 | 4.44 |
| 31 de dez. de 2017 | 5.99 | 5.97 | 4.21 |
| 31 de dez. de 2016 | 8.25 | 8.23 | 4.00 |
| 31 de dez. de 2015 | 7.86 | 7.84 | 3.51 |
| 31 de dez. de 2014 | 9.04 | 9.02 | 2.81 |
| 31 de dez. de 2013 | 7.93 | 7.91 | 2.25 |
| 31 de dez. de 2012 | 8.69 | 8.67 | 1.80 |
| 31 de dez. de 2011 | 9.58 | 9.55 | 1.33 |
| 31 de dez. de 2010 | 5.29 | 5.28 | 0.88 |
| 31 de dez. de 2009 | 2.17 | 2.16 | 0.70 |
| 31 de dez. de 2008 | 3.87 | 3.84 | 0.60 |
| 31 de dez. de 2007 | 3.72 | 3.70 | 0.43 |
| 31 de dez. de 2006 | 3.76 | 3.55 | 0.33 |
| 31 de dez. de 2005 | 3.11 | 2.75 | 0.30 |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-K (Data do relatório: 2010-12-31), 10-K (Data do relatório: 2009-12-31), 10-K (Data do relatório: 2008-12-31), 10-K (Data do relatório: 2007-12-31), 10-K (Data do relatório: 2006-12-31), 10-K (Data do relatório: 2005-12-31).
1, 2, 3 Dados ajustados para desdobramentos e dividendos de ações.
Ao longo do período analisado, observa-se uma tendência de crescimento consistente no dividendo por ação, que aumentou de US$ 0,30 em 2005 para US$ 6,50 em 2023, indicando uma política de distribuição de lucros favorável e aumento progresso na remuneração aos acionistas ao longo dos anos.
O lucro básico por ação apresentou flutuações, com períodos de alta e baixa. Notavelmente, houve um aumento expressivo a partir de 2016, passando de valores inferiores a US$ 10 por ação nos anos anteriores para atingir um pico recente de US$ 15,20 em 2022. Contudo, em 2023, houve uma forte redução para US$ 5,19, o que pode indicar fatores adversos ou ajustes pontuais na linha de resultados dessa companhia.
O lucro diluído por ação também refletiu um padrão semelhante ao do lucro básico, com uma trajetória de alta a partir de 2016 até 2022, atingindo um recorde de US$ 15,12. Depois disso, houve uma queda acentuada em 2023, para US$ 5,15, corroborando a possível ocorrências de eventos negativos ou mudanças estratégicas no período mais recente.
De maneira geral, a evolução do lucro por ação (básico e diluído) demonstra períodos de forte crescimento, especialmente a partir de 2016, embora o ano de 2023 tenha apresentado um declínio significativo nesta métrica. Além disso, o incremento contínuo nos dividendos por ação reforça a tendência de uma política de distribuição crescente de lucros, mesmo em face de oscilações nos resultados finais por ação.