Allergan Inc. (NYSE:AGN.)

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores de desempenho financeiro ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no índice de margem de lucro bruto, partindo de 82.51% em março de 2011 e atingindo 86.6% em dezembro de 2014. Este crescimento sugere uma melhoria na eficiência da produção e/ou no poder de precificação.

O índice de margem de lucro operacional demonstra uma volatilidade mais acentuada. Após um início modesto, com valores em torno de 5%, o indicador experimentou um crescimento significativo a partir do terceiro trimestre de 2011, estabilizando-se entre 26% e 30% até o final de 2013. No entanto, houve uma queda em 2014, com um valor final de 28.2%.

O índice de margem de lucro líquido apresentou uma trajetória semelhante à do lucro operacional, com um aumento notável a partir de 2011, saindo de valores negativos para atingir 21.39% em dezembro de 2014. A variação acompanha o desempenho do lucro operacional, indicando uma relação direta entre ambos.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) acompanha a tendência do lucro líquido, com um crescimento constante e significativo ao longo do período. Iniciando em -0.18% em março de 2011, o ROE atingiu 19.66% em dezembro de 2014, demonstrando uma melhoria na capacidade de gerar lucro a partir do capital próprio.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) também apresentou um aumento geral, embora em menor magnitude que o ROE. O indicador evoluiu de -0.11% em março de 2011 para 12.28% em dezembro de 2014, indicando uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Tendências Gerais

Observa-se uma tendência geral de melhoria na rentabilidade e eficiência ao longo do período analisado, com aumentos consistentes nos índices de margem de lucro bruto, ROE e ROA.

Volatilidade

O índice de margem de lucro operacional demonstra maior volatilidade em comparação com os demais indicadores.

Correlação

Existe uma forte correlação entre o índice de margem de lucro operacional, o índice de margem de lucro líquido e o ROE.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes ao longo do período avaliado. O lucro bruto demonstra um crescimento geral, com flutuações trimestrais. Observa-se um aumento de aproximadamente 38,8% entre o primeiro trimestre de 2011 e o quarto trimestre de 2014, indicando uma expansão na rentabilidade da entidade.

As vendas líquidas de produtos também apresentam uma trajetória ascendente, acompanhando o crescimento do lucro bruto. O aumento nas vendas líquidas de produtos, de aproximadamente 50,8% entre o primeiro trimestre de 2011 e o quarto trimestre de 2014, sugere uma demanda crescente pelos produtos oferecidos.

Lucro Bruto

O lucro bruto apresentou variações trimestrais, mas manteve uma tendência de alta ao longo do período. Os valores mais baixos foram registrados no primeiro trimestre de 2011 e no terceiro trimestre de 2012, enquanto os valores mais altos foram observados no quarto trimestre de 2014.

Vendas Líquidas de Produtos

As vendas líquidas de produtos seguiram um padrão semelhante ao do lucro bruto, com um crescimento constante ao longo dos trimestres. O primeiro trimestre de 2011 registrou o menor valor, e o quarto trimestre de 2014, o maior.

O índice de margem de lucro bruto demonstra uma melhora contínua ao longo do tempo. A margem aumentou de 82,51% no primeiro trimestre de 2011 para 86,6% no quarto trimestre de 2014, representando um aumento de 4,09 pontos percentuais. Essa elevação indica uma maior eficiência na gestão de custos e/ou um aumento no preço de venda dos produtos.

Em resumo, os dados indicam um desempenho financeiro positivo, caracterizado por um crescimento consistente tanto no lucro bruto quanto nas vendas líquidas de produtos, juntamente com uma melhoria contínua na margem de lucro bruto. A entidade demonstra capacidade de aumentar sua rentabilidade e eficiência operacional ao longo do período analisado.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O resultado operacional demonstra uma trajetória geralmente ascendente, com flutuações trimestrais. Observa-se um aumento consistente a partir do primeiro trimestre de 2011 até o quarto trimestre de 2013, seguido por um pico no quarto trimestre de 2014, indicando um fortalecimento da rentabilidade operacional.

As vendas líquidas de produtos apresentam um crescimento notável ao longo do período. Há uma expansão contínua nas vendas, com um aumento mais expressivo no quarto trimestre de 2013 e no quarto trimestre de 2014. Este crescimento sugere uma demanda robusta pelos produtos oferecidos.

Resultado (prejuízo) operacional

Apresenta uma variação trimestral, mas com uma tendência geral de crescimento. O valor mais baixo é registrado no primeiro trimestre de 2011, enquanto o mais alto ocorre no quarto trimestre de 2014.

Vendas líquidas de produtos

Demonstram um aumento constante ao longo do período, com os maiores valores concentrados nos trimestres finais de 2013 e 2014. A menor receita é observada no primeiro trimestre de 2011.

O índice de margem de lucro operacional exibe uma melhora significativa ao longo do tempo. Inicialmente em patamares mais baixos, a margem aumenta de forma consistente, atingindo valores mais elevados a partir do segundo trimestre de 2011. A estabilidade e o crescimento da margem indicam uma maior eficiência na gestão de custos e preços.

Índice de margem de lucro operacional

Apresenta uma evolução positiva, com um aumento notável a partir do segundo trimestre de 2011. A margem se mantém em níveis elevados ao longo de 2012 e 2013, com ligeiras flutuações.

Em resumo, os dados indicam um desempenho financeiro positivo, caracterizado pelo crescimento das vendas, pela melhoria da rentabilidade operacional e pelo aumento da margem de lucro. A empresa demonstra capacidade de aumentar sua receita e, ao mesmo tempo, otimizar seus custos e preços.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível à empresa demonstra uma volatilidade considerável. Observa-se um crescimento expressivo entre o primeiro e o quarto trimestre de 2011, seguido por uma redução no primeiro trimestre de 2012. A partir desse ponto, o lucro líquido apresenta flutuações, com um pico notável no quarto trimestre de 2014.

As vendas líquidas de produtos exibem uma trajetória geralmente ascendente. Há um aumento consistente das vendas de 2011 para 2014, com algumas variações trimestrais. O quarto trimestre de 2013 e o segundo trimestre de 2014 apresentam os maiores valores de vendas líquidas.

O índice de margem de lucro líquido demonstra uma melhora significativa ao longo do tempo. Inicialmente negativo ou próximo de zero, o índice cresce de forma constante a partir do segundo trimestre de 2011, atingindo valores mais elevados em 2012, 2013 e, principalmente, em 2014. Essa elevação indica uma maior eficiência na conversão de vendas em lucro.

Lucro Líquido

Apresenta alta variabilidade, com crescimento inicial, queda subsequente e recuperação notável no final do período analisado.

Vendas Líquidas

Demonstram tendência de crescimento geral, com flutuações trimestrais.

Margem de Lucro Líquido

Evolui de valores negativos para níveis consistentemente positivos, indicando melhoria na rentabilidade.

Em resumo, os dados sugerem que, apesar da volatilidade no lucro líquido, a empresa demonstra uma capacidade crescente de gerar lucro a partir de suas vendas, conforme evidenciado pela melhora contínua na margem de lucro líquido. As vendas líquidas de produtos contribuem para essa performance, apresentando um crescimento geral ao longo do período.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou flutuações significativas, com um aumento notável de 158.300 para 246.600 no primeiro semestre de 2011. Este crescimento continuou até o final de 2011, atingindo 279.800. Observa-se uma diminuição no primeiro trimestre de 2012, seguida de recuperação e um novo pico de 324.200 no quarto trimestre do mesmo ano. Em 2013, o lucro líquido demonstra uma volatilidade acentuada, com uma queda expressiva no primeiro trimestre (12.500) e um subsequente aumento no segundo trimestre (359.900). A partir de 2014, o lucro líquido apresenta uma trajetória ascendente consistente, culminando em 537.200 no quarto trimestre.

O patrimônio líquido demonstra um crescimento constante ao longo do período analisado. A partir de 4.865.700 no primeiro trimestre de 2011, o patrimônio líquido aumentou progressivamente, atingindo 5.309.600 no final de 2011 e 5.837.100 no final de 2012. A tendência de crescimento continuou em 2013, com o patrimônio líquido atingindo 6.786.000 no final do ano. Em 2014, o crescimento acelerou, resultando em um patrimônio líquido de 7.753.000 no final do período.

Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE apresentou variações significativas. Inicialmente negativo em 2011 (-0.18 e -0.05), o indicador experimentou um aumento substancial a partir do terceiro trimestre de 2011, atingindo 17.98%. O ROE manteve-se em níveis elevados ao longo de 2012, variando entre 18.82% e 16.52%. Em 2013, o ROE apresentou uma ligeira diminuição, estabilizando-se em torno de 16%. Em 2014, o ROE demonstra uma recuperação, atingindo 19.66% no quarto trimestre, indicando uma melhoria na eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento do patrimônio líquido acompanhado de flutuações no lucro líquido, com uma tendência de melhora no ROE ao longo do tempo. A volatilidade do lucro líquido sugere a influência de fatores externos ou eventos específicos da empresa, enquanto o crescimento constante do patrimônio líquido demonstra uma solidez financeira subjacente.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou flutuações significativas, com um aumento notável de 158.300 para 246.600 entre o primeiro e o segundo trimestre de 2011. Essa tendência de crescimento continuou até o quarto trimestre de 2011, atingindo 279.800. No entanto, houve uma diminuição no primeiro trimestre de 2012, para 229.800, seguida de recuperação e posterior alta no quarto trimestre de 2012, alcançando 324.200. Observa-se uma queda acentuada no primeiro trimestre de 2013, para 12.500, seguida de um pico no segundo trimestre de 2013, com 359.900. O lucro líquido manteve-se relativamente estável nos trimestres subsequentes de 2013, com um aumento expressivo no primeiro trimestre de 2014, atingindo 417.200, e um novo pico no quarto trimestre de 2014, com 537.200.

Os ativos totais demonstraram uma trajetória ascendente constante ao longo do período. Houve uma diminuição inicial de 8.370.700 para 7.879.600 entre o primeiro e o segundo trimestre de 2011, mas a partir desse ponto, os ativos totais aumentaram continuamente, atingindo 12.415.700 no quarto trimestre de 2014. O crescimento foi mais expressivo entre o primeiro trimestre de 2013 e o quarto trimestre de 2014.

ROA (Retorno sobre Ativos)

O ROA apresentou variações consideráveis. Inicialmente negativo, com -0,11 no primeiro trimestre de 2011 e -0,03 no segundo trimestre de 2011, o ROA tornou-se positivo e atingiu picos de 11,21%, 10,98% e 11,58% nos trimestres subsequentes de 2011. O ROA manteve-se em torno de 11% a 12% durante 2012. No entanto, houve uma diminuição no ROA em 2013, com valores entre 9,32% e 9,82%. Em 2014, o ROA apresentou uma recuperação, atingindo 11,47% no primeiro trimestre e 12,28% no quarto trimestre.

A correlação entre o lucro líquido e os ativos totais sugere que o aumento dos ativos contribuiu para o crescimento do lucro líquido, embora essa relação não seja linear. A flutuação do ROA indica que a eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro variou ao longo do tempo, com períodos de maior e menor rentabilidade. A queda acentuada no lucro líquido no primeiro trimestre de 2013, acompanhada de uma diminuição no ROA, pode indicar eventos específicos que impactaram negativamente o desempenho financeiro nesse período.