Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais

O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.

O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.

Monolithic Power Systems Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)

US$ em milhares

	31 de mar. de 2025	31 de dez. de 2024	30 de set. de 2024	30 de jun. de 2024	31 de mar. de 2024	31 de dez. de 2023	30 de set. de 2023	30 de jun. de 2023	31 de mar. de 2023	31 de dez. de 2022	30 de set. de 2022	30 de jun. de 2022	31 de mar. de 2022	31 de dez. de 2021	30 de set. de 2021	30 de jun. de 2021	31 de mar. de 2021	31 de dez. de 2020	30 de set. de 2020	30 de jun. de 2020	31 de mar. de 2020
Contas a pagar	127,310)	102,526)	115,865)	99,894)	103,471)	62,958)	64,707)	70,614)	58,001)	61,461)	78,673)	77,925)	71,572)	83,027)	72,092)	58,882)	57,235)	38,169)	48,142)	45,169)	37,752)
Remuneração acumulada e benefícios relacionados	74,785)	63,918)	81,292)	63,917)	70,541)	56,286)	64,634)	66,817)	101,881)	88,260)	103,253)	85,238)	89,869)	62,635)	75,815)	55,279)	56,307)	45,840)	48,362)	32,785)	18,633)
Outros passivos acumulados	161,306)	128,123)	139,431)	131,348)	137,868)	115,791)	120,677)	113,410)	155,961)	113,679)	109,062)	91,324)	111,087)	81,282)	79,756)	68,570)	74,367)	62,960)	61,774)	58,831)	56,110)
Passivo circulante	363,401)	294,567)	336,588)	295,159)	311,880)	235,035)	250,018)	250,841)	315,843)	263,400)	290,988)	254,487)	272,528)	226,944)	227,663)	182,731)	187,909)	146,969)	158,278)	136,785)	112,495)
Obrigações de imposto de renda	69,535)	65,193)	64,656)	60,440)	66,337)	60,724)	55,806)	54,032)	56,900)	53,509)	49,963)	47,350)	49,782)	47,669)	41,019)	38,498)	37,062)	37,062)	35,624)	35,624)	37,596)
Outros passivos de longo prazo	105,814)	111,570)	101,806)	96,675)	86,927)	88,655)	77,401)	76,658)	77,647)	73,374)	59,561)	60,734)	65,559)	67,227)	64,506)	64,407)	61,644)	57,873)	52,823)	49,801)	44,223)
Passivos de longo prazo	175,349)	176,763)	166,462)	157,115)	153,264)	149,379)	133,207)	130,690)	134,547)	126,883)	109,524)	108,084)	115,341)	114,896)	105,525)	102,905)	98,706)	94,935)	88,447)	85,425)	81,819)
Total do passivo	538,750)	471,330)	503,050)	452,274)	465,144)	384,414)	383,225)	381,531)	450,390)	390,283)	400,512)	362,571)	387,869)	341,840)	333,188)	285,636)	286,615)	241,904)	246,725)	222,210)	194,314)
Ações ordinárias e capital social integralizado adicional, valor nominal de US$ 0,001	764,959)	706,817)	1,274,127)	1,224,144)	1,176,382)	1,129,937)	1,092,569)	1,055,130)	1,017,131)	975,276)	938,993)	891,888)	847,966)	803,226)	769,858)	733,672)	699,359)	657,701)	632,432)	605,165)	581,736)
Lucros não distribuídos	2,545,375)	2,487,461)	1,098,759)	1,016,208)	977,724)	947,064)	899,398)	827,356)	777,075)	716,403)	633,640)	545,920)	467,844)	424,879)	381,193)	341,382)	315,206)	298,746)	279,653)	247,864)	241,465)
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas	(43,324)	(48,511)	(21,196)	(44,494)	(40,549)	(27,062)	(47,103)	(43,397)	(17,945)	(23,077)	(41,924)	(14,686)	10,302)	15,880)	11,662)	12,301)	7,012)	10,140)	2,484)	(4,084)	(10,011)
Patrimônio líquido	3,267,010)	3,145,767)	2,351,690)	2,195,858)	2,113,557)	2,049,939)	1,944,864)	1,839,089)	1,776,261)	1,668,602)	1,530,709)	1,423,122)	1,326,112)	1,243,985)	1,162,713)	1,087,355)	1,021,577)	966,587)	914,569)	848,945)	813,190)
Total do passivo e patrimônio líquido	3,805,760)	3,617,097)	2,854,740)	2,648,132)	2,578,701)	2,434,353)	2,328,089)	2,220,620)	2,226,651)	2,058,885)	1,931,221)	1,785,693)	1,713,981)	1,585,825)	1,495,901)	1,372,991)	1,308,192)	1,208,491)	1,161,294)	1,071,155)	1,007,504)

Ao analisar os dados financeiros trimestrais, observa-se uma tendência consistente de crescimento nos principais indicadores de patrimônio líquido e passivo ao longo do período avaliado. O patrimônio líquido apresenta um aumento contínuo, evidenciado pelo crescimento do saldo de aproximadamente 38% de março de 2020 a dezembro de 2024, refletindo a expansão do capital próprio e resultados acumulados ao longo do tempo.

Os passivos, tanto de curto quanto de longo prazo, também demonstram uma evolução crescente. O passivo circulante apresenta um aumento substancial ao longo do período, indicando uma elevação nas obrigações de curto prazo, enquanto os passivos de longo prazo acompanham essa trajetória de crescimento, com destaque para o aumento nos compromissos financeiros de longo prazo, o que sugere uma estratégia de financiamento ou expansão continuada.

O total do passivo, que inclui todas as obrigações, acompanha essa tendência de alta, mostrando uma expansão de aproximadamente 177% de março de 2020 a dezembro de 2024. Essa ampliação dos passivos, aliada ao crescimento do patrimônio líquido, indica que a empresa vem aumentando seus recursos totais ao longo do tempo, possivelmente para sustentar operações, investimentos ou aquisições.

No que se refere às contas a pagar, há evidências de crescimento, especialmente a partir de 2021, refletindo maior nível de obrigações contraídas em relação a fornecedores ou outros credores. A remuneração acumulada e benefícios relacionados também apresentam crescimento, embora de forma mais moderada, sugerindo incremento na remuneração dos funcionários ou benefícios acumulados ao longo do período.

Os outros passivos acumulados e de longo prazo também evidenciam aumento, sugerindo maior endividamento ou provisões para obrigações futuras. Verifica-se que o valor dessas contas praticou incrementos significativos, especialmente a partir de 2021, reforçando a ideia de uma estratégia financeira que inclui maior alavancagem ou reserva de recursos para operações futuras.

Finalmente, o patrimônio líquido aumenta de forma significativa, passando de aproximadamente US$ 813 milhões em março de 2020 para mais de US$ 3,2 bilhões em dezembro de 2024. O crescimento dos lucros não distribuídos contribui de maneira expressiva para esse incremento, indicando que a empresa está retendo parte de seus resultados para reinvestimento, fortalecendo sua base de capital próprio ao longo do período.

Observações Gerais: A evolução contínua tanto dos ativos quanto dos passivos e patrimônio líquido aponta para uma estratégia de crescimento sustentado, com maior capacidade de endividamento para financiar suas operações e expansão. O aumento das obrigações de curto prazo sugere uma maior atividade operacional ou necessidade de liquidez à curto prazo, enquanto o crescimento do patrimônio líquido demonstra uma base financeira mais robusta e reforçada pelos lucros acumulados.
Indicadores de sustentabilidade financeira e alavancagem: O aumento do passivo de longo prazo, aliado ao crescimento do patrimônio líquido, indica uma estrutura de capital que vem se ajustando para sustentar o crescimento por meio de financiamentos futuros e reinvestimento de resultados. Essa combinação sugere uma postura financeira que busca equilibrar crescimento com controle de riscos associados à alavancagem.

Monolithic Power Systems Inc. (NASDAQ:MPWR)

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