Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Dollar Tree Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	29 de jan. de 2022	30 de jan. de 2021	1 de fev. de 2020	2 de fev. de 2019	3 de fev. de 2018	28 de jan. de 2017
Lucro (prejuízo) líquido	1,327,900)	1,341,900)	827,000)	(1,590,800)	1,714,300)	896,200)
Prejuízo de ágio	—)	—)	313,000)	2,727,000)	—)	—)
Imparidade a receber	—)	—)	—)	—)	18,500)	—)
Depreciação e amortização	716,000)	686,600)	645,400)	621,100)	611,200)	637,500)
Provisão para imposto de renda diferido	(23,200)	30,700)	9,100)	(12,100)	(473,500)	(124,100)
Despesa de compensação baseada em ações	79,900)	83,900)	61,400)	63,100)	65,700)	61,600)
Amortização de desconto de dívida e custos de emissão de dívida	8,900)	4,000)	6,900)	57,200)	15,400)	55,200)
Outros ajustes não monetários no lucro líquido (prejuízo)	11,200)	19,000)	24,500)	7,800)	10,900)	9,400)
Perda na extinção da dívida	43,800)	—)	—)	114,700)	—)	—)
Estoques de mercadorias	(940,400)	97,100)	13,600)	(369,200)	(300,900)	21,900)
Outros ativos circulantes	(49,900)	1,700)	(8,400)	(21,100)	(117,200)	117,200)
Outros ativos	(2,600)	(7,000)	8,200)	900)	2,600)	—)
Contas a pagar	403,800)	142,600)	(79,800)	242,600)	54,500)	(133,800)
Imposto de renda a pagar	(3,700)	23,600)	2,700)	28,500)	(58,500)	77,100)
Outros passivos circulantes	(36,500)	203,400)	24,300)	(105,400)	(22,700)	30,400)
Outros passivos	(98,200)	88,200)	(14,600)	1,700)	(10,100)	24,700)
Activos e passivos de direitos de utilização de locação operacional, líquidos	(5,500)	600)	36,500)	—)	—)	—)
Variações de ativos e passivos operacionais	(733,000)	550,200)	(17,500)	(222,000)	(452,300)	137,500)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	103,600)	1,374,400)	1,042,800)	3,356,800)	(204,100)	777,100)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,431,500)	2,716,300)	1,869,800)	1,766,000)	1,510,200)	1,673,300)
Investimentos	(1,021,200)	(898,800)	(1,034,800)	(817,100)	(632,200)	(564,700)
Receitas de subvenções governamentais	2,900)	—)	16,500)	—)	—)	—)
Compra de investimentos restritos	—)	—)	—)	—)	—)	(36,100)
Produto da alienação de ativos fixos	(1,600)	9,100)	(1,900)	400)	300)	(900)
Produto da venda de investimentos sem restrições	—)	—)	—)	—)	4,000)	118,100)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,019,900)	(889,700)	(1,020,200)	(816,700)	(627,900)	(483,600)
Produto da dívida de longo prazo, líquido de desconto	1,197,400)	—)	—)	4,775,800)	—)	2,962,500)
Pagamentos de capital para dívidas de longo prazo	(1,000,000)	(550,000)	(500,000)	(6,214,700)	(659,100)	(4,036,200)
Custos de emissão e extinção de dívida	(59,300)	—)	—)	(155,300)	—)	(6,100)
Produto da linha de crédito rotativo	—)	750,000)	—)	50,000)	—)	140,000)
Reembolsos da linha de crédito renovável	—)	(750,000)	—)	(50,000)	—)	(140,000)
Produto de ações emitidas de acordo com planos de remuneração baseados em ações	17,800)	17,000)	15,200)	17,500)	35,000)	41,500)
Dinheiro pago por impostos sobre exercicios/aquisicao de compensacao baseada em acoes	(42,400)	(16,900)	(25,000)	(23,200)	(27,400)	(22,200)
Pagamentos por recompra de ações	(950,000)	(400,000)	(200,000)	—)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(836,500)	(949,900)	(709,800)	(1,599,900)	(651,500)	(1,060,500)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(400)	900)	(500)	(500)	600)	1,100)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(425,300)	877,600)	139,300)	(651,100)	231,400)	130,300)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	1,463,600)	586,000)	446,700)	1,097,800)	866,400)	736,100)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do exercício	1,038,300)	1,463,600)	586,000)	446,700)	1,097,800)	866,400)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-01-29), 10-K (Data do relatório: 2021-01-30), 10-K (Data do relatório: 2020-02-01), 10-K (Data do relatório: 2019-02-02), 10-K (Data do relatório: 2018-02-03), 10-K (Data do relatório: 2017-01-28).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Dollar Tree Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Dollar Tree Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento da Dollar Tree Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.

Dollar Tree Inc. (NASDAQ:DLTR)

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