Stock Analysis on Net
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AppLovin Corp. (NASDAQ:APP)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

AppLovin Corp., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021
Contas a pagar 9.60 6.94 4.67 4.19
Impostos acumulados 4.77 2.65 1.40 1.09
Remuneração e responsabilidades relacionadas 1.10 0.90 0.42 0.53
Passivos de arrendamento financeiro, correntes 0.38 0.37 0.38 0.36
Despesas acumuladas e outras 0.72 1.03 0.59 0.47
Passivos acumulados e outros passivos circulantes 6.98% 4.95% 2.79% 2.45%
Dívida de curto prazo 0.00 4.01 0.57 0.42
Receita diferida 1.19 1.47 1.09 1.28
Passivo de arrendamento operacional, circulante 0.25 0.25 0.25 0.30
Custos de aquisição diferidos, correntes 0.00 0.00 0.53 1.75
Passivo circulante 18.02% 17.62% 9.90% 10.39%
Dívida de longo prazo 59.79 54.22 54.35 51.95
Passivo de arrendamento operacional não circulante 0.56 0.80 0.93 1.01
Passivos não circulantes de arrendamento mercantil financeiro 2.28 2.69 0.76 0.39
Outros passivos não circulantes 0.79 1.23 1.52 1.57
Passivo não circulante 63.41% 58.94% 57.56% 54.92%
Total do passivo 81.43% 76.56% 67.46% 65.31%
Participação não controladora resgatável 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações preferenciais, valor nominal de US$ 0,00003; sem ações emitidas e em circulação 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações ordinárias Classe A, Classe B e Classe C, valor nominal de US$ 0,00003 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital adicional realizado 10.12 39.83 53.96 51.28
Outras perdas abrangentes acumuladas -1.76 -1.22 -1.43 -0.74
Lucros acumulados (déficit acumulado) 10.21 -15.17 -20.00 -15.85
Patrimônio líquido 18.57% 23.44% 32.54% 34.69%
Total do passivo, participação não controladora resgatável e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivos e patrimônio líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na proporção do total do passivo em relação ao patrimônio líquido, passando de 65,31% em 2021 para 81,43% em 2024.

Passivo Circulante
O passivo circulante apresentou um crescimento notável, elevando-se de 10,39% em 2021 para 18,02% em 2024. Este aumento foi impulsionado principalmente pelo crescimento dos passivos acumulados e outros passivos circulantes, bem como pela dívida de curto prazo, que apresentou um aumento expressivo em 2023.
Passivo Não Circulante
O passivo não circulante também demonstrou uma tendência de alta, passando de 54,92% em 2021 para 63,41% em 2024. A dívida de longo prazo representa a maior parcela deste passivo, mantendo-se relativamente estável em torno de 54% a 59% do total, com um ligeiro aumento no último ano analisado. Os passivos não circulantes de arrendamento mercantil financeiro também apresentaram crescimento.
Contas a Pagar e Impostos Acumulados
As contas a pagar e os impostos acumulados exibiram um aumento constante em sua participação percentual, indicando um possível aumento nas obrigações de curto prazo. Os impostos acumulados, em particular, tiveram um crescimento mais acentuado.
Patrimônio Líquido
Em contrapartida, o patrimônio líquido apresentou uma diminuição contínua, caindo de 34,69% em 2021 para 18,57% em 2024. Esta redução é atribuível à diminuição do capital adicional realizado e ao impacto das outras perdas abrangentes acumuladas, que se tornaram mais negativas ao longo do tempo. Os lucros acumulados, que inicialmente apresentavam um déficit, tornaram-se positivos em 2024.
Outras Observações
A receita diferida manteve-se relativamente estável, com ligeiras flutuações ao longo do período. Os custos de aquisição diferidos, correntes, apresentaram uma redução significativa em 2022, com dados ausentes para 2023. A participação não controladora resgatável não possui dados disponíveis para os anos de 2022, 2023 e 2024.

Em resumo, os dados indicam uma crescente dependência de financiamento por meio de passivos, tanto de curto quanto de longo prazo, acompanhada de uma redução na proporção do patrimônio líquido. Esta dinâmica pode ter implicações para a saúde financeira e a capacidade de investimento da entidade.