Stock Analysis on Net
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AppLovin Corp. (NASDAQ:APP)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

AppLovin Corp., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2025 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021
Contas a pagar 10.29 9.60 6.94 4.67 4.19
Impostos acumulados 6.22 4.77 2.65 1.40 1.09
Remuneração e responsabilidades relacionadas 0.25 1.10 0.90 0.42 0.53
Receita diferida 0.66 1.19 1.47 1.09 1.28
Passivos de arrendamento financeiro, correntes 0.24 0.38 0.37 0.38 0.36
Despesas acumuladas e outras 0.52 0.72 1.03 0.59 0.47
Passivos acumulados e outros passivos circulantes 7.89% 8.17% 6.42% 3.88% 3.73%
Dívida de curto prazo 0.00 0.00 4.01 0.57 0.42
Passivo de arrendamento operacional, circulante 0.19 0.25 0.25 0.25 0.30
Custos de aquisição diferidos, correntes 0.00 0.00 0.00 0.53 1.75
Passivo circulante 18.37% 18.02% 17.62% 9.90% 10.39%
Dívida de longo prazo 48.39 59.79 54.22 54.35 51.95
Passivo de arrendamento operacional não circulante 0.25 0.56 0.80 0.93 1.01
Passivos não circulantes de arrendamento mercantil financeiro 1.45 2.28 2.69 0.76 0.39
Outros passivos não circulantes 2.14 0.79 1.23 1.52 1.57
Passivo não circulante 52.22% 63.41% 58.94% 57.56% 54.92%
Total do passivo 70.60% 81.43% 76.56% 67.46% 65.31%
Participação não controladora resgatável 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações preferenciais, valor nominal de US$ 0,00003; sem ações emitidas e em circulação 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações ordinárias Classe A, Classe B e Classe C, valor nominal de US$ 0,00003 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital adicional realizado 6.15 10.12 39.83 53.96 51.28
Outras perdas abrangentes acumuladas -0.65 -1.76 -1.22 -1.43 -0.74
Lucros acumulados (déficit acumulado) 23.90 10.21 -15.17 -20.00 -15.85
Patrimônio líquido 29.40% 18.57% 23.44% 32.54% 34.69%
Total do passivo, participação não controladora resgatável e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivos e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na proporção de contas a pagar em relação ao passivo total, participação não controladora resgatável e patrimônio líquido, passando de 4,19% em 2021 para 10,29% em 2025.

Os impostos acumulados também apresentaram um crescimento notável, elevando-se de 1,09% para 6,22% no mesmo período. Em contrapartida, a remuneração e responsabilidades relacionadas demonstraram uma flutuação, com um pico em 2023 (0,9%) e uma subsequente diminuição para 0,25% em 2025.

A receita diferida exibiu uma ligeira diminuição ao longo do tempo, caindo de 1,28% em 2021 para 0,66% em 2025. Os passivos de arrendamento financeiro correntes permaneceram relativamente estáveis, com uma pequena redução de 0,36% para 0,24%.

Um aumento considerável foi observado nos passivos acumulados e outros passivos circulantes, que mais que dobraram de 3,73% em 2021 para 7,89% em 2025. A dívida de curto prazo apresentou um crescimento expressivo entre 2021 e 2023, atingindo 4,01%, mas os dados para 2024 estão ausentes.

O passivo circulante como um todo apresentou uma tendência de alta, passando de 10,39% para 18,37%. A dívida de longo prazo manteve-se relativamente estável, com uma ligeira variação entre 51,95% e 59,79%, e uma queda para 48,39% em 2025.

Os passivos não circulantes também mostraram variações, com os passivos de arrendamento operacional não circulante diminuindo de 1,01% para 0,25% e os passivos não circulantes de arrendamento mercantil financeiro aumentando de 0,39% para 1,45%.

O total do passivo aumentou de 65,31% em 2021 para 81,43% em 2024, antes de diminuir para 70,6% em 2025. O capital adicional realizado apresentou uma queda acentuada, de 51,28% em 2021 para apenas 6,15% em 2025.

As outras perdas abrangentes acumuladas permaneceram negativas ao longo do período, com uma ligeira melhora de -0,74% para -0,65%. Os lucros acumulados (déficit acumulado) apresentaram uma mudança significativa, passando de um déficit de -15,85% em 2021 para um superávit de 23,9% em 2025.

O patrimônio líquido diminuiu de 34,69% em 2021 para 18,57% em 2024, recuperando-se ligeiramente para 29,4% em 2025. A soma do passivo, participação não controladora resgatável e patrimônio líquido manteve-se constante em 100% em todos os anos analisados.

Tendências Gerais
Aumento da proporção de passivos circulantes e contas a pagar, juntamente com uma diminuição do capital adicional realizado e uma recuperação dos lucros acumulados.
Observações
A ausência de dados para a dívida de curto prazo em 2024 impede uma análise completa da sua trajetória.
Implicações
As mudanças na estrutura de passivos e patrimônio líquido podem indicar alterações na estratégia de financiamento e na rentabilidade da entidade.