Accenture PLC (NYSE:ACN)

A análise dos dados revela tendências distintas nos múltiplos de avaliação ao longo do período observado. A Relação preço/lucro líquido (P/E) apresentou uma trajetória ascendente até o final de 2021, atingindo o pico no quarto trimestre, seguido por uma diminuição gradual até o segundo trimestre de 2022. Posteriormente, observou-se uma recuperação, com flutuações subsequentes, culminando em uma nova queda no final do período analisado.

A Relação preço/resultado operacional (P/OP) seguiu um padrão semelhante ao P/E, com um aumento até o final de 2021, seguido por um declínio e posterior recuperação. No entanto, a magnitude das variações foi menor em comparação com o P/E. A partir do final de 2023, a relação demonstra uma tendência de baixa mais consistente.

A Relação preço/receita (P/S) exibiu um crescimento constante até o final de 2021, com um pico no quarto trimestre. Após esse ponto, a relação apresentou uma queda significativa, estabilizando-se em níveis mais baixos ao longo de 2022 e 2023, e continuando a diminuir no período final.

A Relação preço/valor contabilístico (P/BV) demonstrou um aumento notável até o final de 2021, atingindo o valor mais alto no quarto trimestre. A partir desse momento, a relação apresentou uma queda acentuada, estabilizando-se em torno de 7 ao longo de 2022 e 2023, e continuando a diminuir de forma consistente no período subsequente.

Tendências Gerais

Observa-se uma correlação entre os múltiplos, com tendências de alta e baixa ocorrendo simultaneamente. O período de 2020 a 2021 foi caracterizado por um aumento generalizado nos múltiplos, enquanto o período subsequente foi marcado por uma correção, especialmente a partir do final de 2022.

Variações Significativas

A Relação preço/valor contabilístico (P/BV) apresentou a maior variação percentual ao longo do período, indicando uma mudança significativa na percepção do mercado em relação ao valor dos ativos da empresa.

Insights

A diminuição consistente dos múltiplos a partir do final de 2022 pode indicar uma mudança nas expectativas do mercado em relação ao crescimento futuro ou à rentabilidade da empresa. A análise comparativa com empresas do mesmo setor seria necessária para determinar se essa tendência é específica ou reflete um cenário macroeconômico mais amplo.

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O preço das ações demonstra uma trajetória ascendente inicial, com um crescimento notável entre novembro de 2020 e agosto de 2021. Posteriormente, observa-se uma volatilidade maior, com flutuações significativas, incluindo um declínio no final de 2022 e início de 2023. A partir de maio de 2024, o preço das ações apresenta novamente uma tendência de queda.

O lucro por ação (EPS) exibe um crescimento consistente e progressivo durante a maior parte do período analisado. A partir de fevereiro de 2021, o EPS demonstra um aumento contínuo, atingindo o pico em maio de 2025. Embora existam pequenas variações trimestrais, a tendência geral é de expansão do lucro por ação.

O indicador P/E (Preço/Lucro) apresenta uma dinâmica mais complexa. Inicialmente, o rácio P/E mostra uma certa estabilidade, seguido por um aumento significativo até o final de 2021. A partir de 2022, o P/E diminui consideravelmente, indicando uma possível correção do mercado ou uma mudança nas expectativas dos investidores. Em 2024 e 2025, o P/E demonstra uma tendência de queda, embora com algumas flutuações.

Tendências Gerais

O preço das ações e o EPS apresentam movimentos distintos, com o preço das ações exibindo maior volatilidade e o EPS demonstrando um crescimento mais estável.

Correlações

Observa-se uma correlação inversa entre o P/E e o preço das ações em alguns períodos, sugerindo que o mercado pode estar ajustando as expectativas de valorização com base no lucro da empresa.

Insights

A combinação do crescimento contínuo do EPS com a volatilidade do preço das ações pode indicar que o mercado está avaliando outros fatores além do lucro, como perspectivas de crescimento futuro, condições macroeconômicas ou eventos específicos da indústria.

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores ao longo do período avaliado. O preço das ações demonstra uma trajetória ascendente inicial, atingindo um pico no final de 2021, seguido por períodos de volatilidade e correção. Observa-se uma queda significativa no preço das ações no final de 2022, com recuperação parcial nos trimestres subsequentes, mas sem atingir os valores máximos anteriores. No final do período analisado, o preço das ações apresenta uma nova queda.

O lucro operacional por ação (LOPA) apresenta um crescimento constante e gradual ao longo da maior parte do período. A partir do final de 2022, o crescimento do LOPA desacelera, mantendo-se relativamente estável, com ligeiras flutuações trimestrais. No entanto, o LOPA continua a apresentar valores superiores aos registrados no início do período analisado.

O indicador P/OP (Preço/Lucro Operacional por Ação) acompanha as tendências do preço das ações e do LOPA. Inicialmente, o P/OP demonstra um aumento, refletindo o crescimento do preço das ações. A partir do final de 2021, o P/OP apresenta maior volatilidade, com quedas significativas em 2022, acompanhando a correção do preço das ações. A relação P/OP demonstra uma tendência de diminuição ao longo do tempo, indicando que o preço das ações está crescendo a um ritmo menor do que o lucro operacional por ação, ou que o mercado está avaliando a empresa de forma menos otimista em relação aos seus lucros.

Tendências Gerais

O preço das ações e o P/OP exibem maior volatilidade em comparação com o LOPA, que demonstra um crescimento mais estável.

Picos e Quedas

O preço das ações atinge seu pico no final de 2021, enquanto o P/OP apresenta seu valor mais alto no mesmo período. Uma queda acentuada é observada em ambos os indicadores no final de 2022.

Correlações

Existe uma correlação positiva entre o preço das ações e o P/OP, e uma correlação indireta entre o P/OP e o LOPA.

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores ao longo do período avaliado. O preço das ações demonstra uma trajetória ascendente inicial, com um crescimento notável entre o final de 2020 e o final de 2021. Posteriormente, observa-se uma volatilidade maior, com picos e quedas subsequentes, sem uma direção clara até o final de 2023. No entanto, o preço das ações apresenta um novo aumento no início de 2024, seguido por uma correção no final do período analisado.

As vendas por ação exibem um crescimento constante e progressivo ao longo de todo o período. A taxa de crescimento parece ser relativamente estável, com ligeiras acelerações em determinados trimestres, mas sem interrupções significativas na tendência geral de alta. Este indicador demonstra uma expansão contínua da receita por ação.

O rácio P/S (Preço sobre Vendas) apresenta uma variação mais complexa. Inicialmente, o rácio aumenta, acompanhando o crescimento do preço das ações, atingindo um pico no final de 2021. Em seguida, observa-se uma diminuição acentuada, indicando que o preço das ações não está acompanhando o crescimento das vendas. O rácio P/S flutua consideravelmente nos trimestres seguintes, com uma tendência geral de queda ao longo do período, sugerindo uma reavaliação do mercado em relação ao valor da empresa em relação às suas vendas.

Preço das ações

Apresenta crescimento inicial, volatilidade subsequente e um novo aumento em 2024, seguido de correção.

Vendas por ação

Demonstra crescimento constante e progressivo ao longo de todo o período.

P/S

Apresenta aumento inicial, seguido de queda e flutuações, indicando uma possível reavaliação do mercado.

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O preço das ações demonstra uma trajetória geral de crescimento, embora com flutuações significativas. Observa-se um aumento consistente do final de 2020 até o final de 2021, seguido por um período de correção no início de 2022. A partir de então, o preço das ações apresenta volatilidade, com picos e quedas, mas mantém uma tendência de alta até o final de 2024. No entanto, há uma retração nos dois últimos trimestres analisados.

O valor contábil por ação (BVPS) exibe um crescimento mais estável e contínuo. A cada trimestre, o BVPS apresenta um aumento, indicando um fortalecimento do patrimônio líquido da empresa. Essa progressão é notável ao longo de todo o período, com um crescimento mais acentuado a partir de meados de 2023.

O índice Preço/Valor Patrimonial (P/BV) apresenta um comportamento mais complexo. Inicialmente, o rácio demonstra uma tendência de alta, atingindo o pico no final de 2021. Posteriormente, observa-se uma queda significativa, refletindo a correção do preço das ações em relação ao valor contábil. O P/BV permanece em um patamar mais baixo durante 2022 e 2023, com uma ligeira recuperação no final de 2024, seguida de uma nova queda nos últimos trimestres.

Tendências Gerais

O preço das ações e o BVPS apresentam uma tendência de crescimento ao longo do período, embora com diferentes graus de estabilidade. O P/BV demonstra maior volatilidade, refletindo as flutuações do mercado e a relação entre o preço das ações e o valor contábil.

Flutuações Significativas

O preço das ações apresenta correções notáveis no início de 2022 e no final de 2024, enquanto o P/BV acompanha essas flutuações, indicando uma sensibilidade do mercado à avaliação da empresa.

Insights Observáveis

O crescimento consistente do BVPS sugere uma solidez financeira subjacente. A variação do P/BV pode indicar mudanças nas expectativas do mercado em relação ao potencial de crescimento da empresa.