Estrutura da demonstração de resultados
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Western Digital Corp. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Análise dos índices de liquidez
- Análise de segmentos reportáveis
- Análise de áreas geográficas
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Índice de margem de lucro líquido desde 2005
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2005
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2005
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2005
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
- Análise de receitas
Aceitamos:
Western Digital Corp., estrutura da demonstração de resultados consolidada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-K (Data do relatório: 2022-07-01), 10-K (Data do relatório: 2021-07-02), 10-K (Data do relatório: 2020-07-03), 10-K (Data do relatório: 2019-06-28), 10-K (Data do relatório: 2018-06-29).
Ao analisar a evolução da situação financeira ao longo do período, observa-se uma tendência de aumento expressivo nos custos da receita, passando de aproximadamente 62,68% em 2018 para 84,68% em 2023. Essa elevação indica uma deterioração na margem de lucro bruto, que, após atingir 37,32% em 2018, diminui significativamente a partir de 2022 até atingir 15,32% em 2023, sinalizando uma pressão negativa sobre a rentabilidade operacional.
O lucro bruto apresentou uma redução considerável em 2019, chegando a 22,64%, estabilizando-se até 2021, mas sofrendo uma nova queda acentuada em 2023, refletindo uma deterioração na margem de contribuição do negócio.
Quanto às despesas operacionais, elas permaneceram relativamente constantes em relação à receita líquida até 2022, com valores entre aproximadamente 18,5% e 22,1%. Todavia, houve um aumento relevante em 2023, atingindo 25,75%, o que contribuiu negativamente para o resultado operacional, que apresentou uma recuperação até 2022, atingindo 12,72%, antes de uma reversão a um prejuízo operacional de 10,43% em 2023.
Notas-se que os resultados antes de impostos tiveram uma trajetória de melhora até 2022, alcançando 11,3%, porém em 2023 houve uma reversão, resultando em prejuízo de 12,66%, reflete uma deterioração na rentabilidade antes da incidência de impostos.
O lucro líquido acompanhou essa tendência, entretanto, evidenciando uma alta de 7,98% em 2022 para um prejuízo de 13,85% em 2023. Foi possível perceber que os impactos de despesas financeiras, como juros, mantiveram-se relativamente controlados, mas contribuíram para a deterioração do resultado final em 2023.
Adicionalmente, uma análise mais detalhada mostra que a parcela de receita destinada às despesas com pesquisa e desenvolvimento chegou a 16,31% em 2023, sugerindo um incremento no investimento em inovação, apesar do impacto na margem líquida.
Por fim, o resultado antes de impostos e o lucro líquido demonstraram forte volatilidade, refletindo uma conjuntura em que a empresa enfrentou desafios significativos para manter a rentabilidade, especialmente em 2023, com sinais de deterioração financeira perante os anos anteriores.