Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Western Digital Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	30 de jun. de 2023	1 de jul. de 2022	2 de jul. de 2021	3 de jul. de 2020	28 de jun. de 2019	29 de jun. de 2018
Lucro (prejuízo) líquido	(1,706)	1,500)	821)	(250)	(754)	675)
Depreciação e amortização	828)	929)	1,212)	1,566)	1,812)	2,056)
Remuneração baseada em ações	318)	326)	318)	308)	306)	377)
Imposto de renda diferido	(34)	114)	(242)	(82)	374)	(348)
(Ganho) perda na alienação de ativos	(7)	(16)	(70)	(7)	39)	21)
Parcela não caixa da imparidade de ativos	19)	—)	—)	—)	—)	16)
Ganho com a alienação de empresas	—)	(9)	—)	—)	—)	—)
Amortização de custos de emissão de dívidas e descontos	13)	44)	40)	40)	38)	221)
Prémio de caixa na extinção da dívida	—)	—)	—)	—)	—)	720)
Outras atividades operacionais não monetárias, líquidas	71)	67)	(6)	6)	(8)	(19)
Contas a receber, líquidas	1,206)	(546)	121)	(1,175)	993)	(244)
Inventários	(60)	(22)	(546)	200)	(339)	(598)
Contas a pagar	(459)	(129)	11)	192)	(588)	(15)
Contas a pagar a partes relacionadas	(28)	(78)	(9)	75)	72)	53)
Despesas acumuladas	(352)	246)	257)	103)	(42)	(17)
Imposto de renda a pagar	130)	(74)	95)	81)	—)	—)
Remuneração acumulada	(162)	(123)	162)	124)	(135)	(26)
Outros activos e passivos, líquidos	(185)	(349)	(266)	(357)	(221)	1,333)
Variações de ativos e passivos	90)	(1,075)	(175)	(757)	(260)	486)
Ajustes para conciliar o lucro líquido (prejuízo) com o caixa líquido fornecido pelas operações (utilizadas em)	1,298)	380)	1,077)	1,074)	2,301)	3,530)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	(408)	1,880)	1,898)	824)	1,547)	4,205)
Compras de bens do ativo imobilizado	(821)	(1,122)	(1,146)	(647)	(876)	(835)
Produto da venda de bens do ativo imobilizado	14)	15)	143)	—)	119)	26)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	—)	—)	—)	(22)	—)	(100)
Produto da alienação de negócios	—)	32)	—)	—)	—)	—)
Compras de investimentos	—)	—)	—)	—)	(79)	(89)
Produto da venda de investimentos	—)	—)	—)	—)	175)	48)
Produto de vencimentos de investimentos	—)	—)	—)	—)	7)	19)
Emissão de Notes a receber para a Flash Ventures	(627)	(809)	(541)	(353)	(1,364)	(1,313)
Notas a receber da Flash Ventures	641)	718)	772)	1,284)	766)	571)
Investimentos estratégicos e outros, líquidos	31)	(26)	7)	16)	(20)	18)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(762)	(1,192)	(765)	278)	(1,272)	(1,655)
Emissão de ações no âmbito de planos de ações de empregados	93)	122)	134)	141)	118)	220)
Impostos pagos sobre prêmios de ações investidas no âmbito de planos de ações de funcionários	(80)	(90)	(56)	(72)	(115)	(171)
Proventos líquidos de ações preferenciais conversíveis	881)	—)	—)	—)	—)	—)
Recompras de ações ordinárias	—)	—)	—)	—)	(563)	(591)
Dividendos pagos aos acionistas	—)	—)	—)	(595)	(584)	(593)
Reembolso de subvenções governamentais	—)	—)	(9)	—)	—)	—)
Liquidação de contratos de hedge de dívida	—)	—)	—)	—)	—)	28)
Pagamento da dívida	(1,180)	(3,621)	(886)	(982)	(181)	(17,074)
Produto da emissão de dívida	1,180)	1,894)	—)	—)	—)	13,840)
Empréstimos contraídos a partir de (reembolso de) linha de crédito renovável	—)	—)	—)	—)	(500)	500)
Custos de emissão de dívida	(19)	(23)	—)	—)	(4)	(59)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	875)	(1,718)	(817)	(1,508)	(1,829)	(3,900)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	(9)	(13)	6)	(1)	4)	1)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(304)	(1,043)	322)	(407)	(1,550)	(1,349)
Caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	2,327)	3,370)	3,048)	3,455)	5,005)	6,354)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de exercício	2,023)	2,327)	3,370)	3,048)	3,455)	5,005)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-K (Data do relatório: 2022-07-01), 10-K (Data do relatório: 2021-07-02), 10-K (Data do relatório: 2020-07-03), 10-K (Data do relatório: 2019-06-28), 10-K (Data do relatório: 2018-06-29).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em) de Western Digital Corp. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Western Digital Corp. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, superando o nível de 2021.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Western Digital Corp. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, superando o nível de 2021.

Western Digital Corp. (NASDAQ:WDC)

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