Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Paramount Global, demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido, participações Paramount e não controladoras	1,214)	4,631)	2,701)	3,339)	1,960)
Lucro líquido de operações descontinuadas, líquido de impostos	(379)	(162)	(117)	(38)	—)
Lucro líquido de operações contínuas	835)	4,469)	2,584)	3,301)	1,960)
Depreciação e amortização	405)	390)	430)	443)	223)
Amortização de custos de conteúdo e despesas de participação e resíduos	14,951)	13,352)	11,045)	12,554)	—)
Provisão para impostos diferidos (benefício)	(106)	90)	122)	(769)	44)
Remuneração baseada em ações	172)	192)	274)	291)	146)
Perda líquida (ganho) nas alienações	(56)	(2,343)	(214)	(498)	1)
Perdas líquidas (ganhos) de investimentos	9)	(47)	(206)	(113)	—)
Perda na extinção da dívida	120)	128)	126)	—)	—)
Equivalência patrimonial em perdas das empresas investidas, líquida de impostos e distribuições	207)	96)	34)	58)	58)
(Aumento) diminuição de recebíveis	(180)	179)	(68)	(256)	(254)
(Aumento) redução de estoque e passivos relacionados a programas, participações e resíduos	(17,164)	(16,584)	(12,170)	(14,215)	(830)
Aumento (diminuição) de contas a pagar e outros passivos	596)	760)	188)	297)	(114)
Aumento (diminuição) das obrigações de pensão e benefícios pós-aposentadoria	(44)	(61)	(20)	16)	(47)
Aumento (redução) do imposto de renda	272)	265)	2)	160)	213)
Outros, líquidos	(159)	(51)	88)	(39)	25)
Variação do activo e do passivo	(16,679)	(15,492)	(11,980)	(14,037)	(1,007)
Ajustes para conciliar o lucro líquido das operações contínuas com o fluxo de caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(977)	(3,634)	(369)	(2,071)	(535)
Fluxo de caixa líquido fornecido por (usado para) atividades operacionais	(142)	835)	2,215)	1,230)	1,425)
Investimentos	(254)	(193)	(59)	(171)	(124)
Investimentos	(358)	(354)	(324)	(353)	(165)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	—)	(54)	(147)	(399)	(31)
Produto das disposições	95)	3,028)	593)	756)	—)
Outras atividades de investimento	(1)	(25)	—)	14)	(5)
Fluxo de caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento	(518)	2,402)	63)	(153)	(325)
Produto dos empréstimos contraídos em papel comercial, líquido	—)	—)	(698)	25)	(5)
Produto da emissão de dívida	1,138)	58)	4,375)	492)	—)
Pagamento da dívida	(3,140)	(2,230)	(2,909)	(910)	—)
Dividendos pagos sobre ações preferenciais	(58)	(30)	—)	—)	—)
Dividendos pagos sobre ações ordinárias	(631)	(617)	(600)	(595)	(276)
Produto da emissão de ações preferenciais	—)	983)	—)	—)	—)
Produto da emissão de ações ordinárias	—)	1,672)	—)	—)	—)
Compra de ações ordinárias da Companhia	—)	—)	(58)	(57)	(586)
Pagamento de impostos sobre a folha de pagamento em substituição à emissão de ações para remuneração baseada em ações	(31)	(110)	(93)	(56)	(59)
Produto do exercício de opções sobre ações	—)	408)	5)	15)	27)
Pagamentos a interesses não controladores	(218)	(235)	(59)	(91)	—)
Outras actividades de financiamento	(41)	(51)	(53)	(39)	(22)
Fluxo de caixa líquido utilizado para atividades de financiamento	(2,981)	(152)	(90)	(1,216)	(921)
Fluxo de caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de operações descontinuadas	361)	118)	79)	—)	1)
Fluxo de caixa líquido utilizado para atividades de investimento de operações descontinuadas	(8)	(7)	(7)	(2)	(23)
Fluxo de caixa líquido de operações descontinuadas	353)	111)	72)	(2)	(22)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(94)	(48)	25)	(1)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(3,382)	3,148)	2,285)	(142)	157)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	6,267)	3,119)	834)	976)	285)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do exercício	2,885)	6,267)	3,119)	834)	442)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Fluxo de caixa líquido fornecido por (usado para) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O fluxo de caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (usadas para) de Paramount Global diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Fluxo de caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O fluxo de caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento da Paramount Global aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Fluxo de caixa líquido utilizado para atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O fluxo de caixa líquido utilizado para financiar atividades de Paramount Global diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Paramount Global (NASDAQ:PARA)

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