Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Old Dominion Freight Line Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido	1,377,159)	1,034,375)	672,682)	615,518)	605,668)
Depreciação e amortização	276,066)	259,899)	261,267)	253,681)	230,357)
Despesas de locação não monetárias	16,658)	14,890)	11,963)	11,066)	—)
(Ganho) perda na alienação de bens e equipamentos	(3,425)	(563)	736)	6,066)	477)
Imposto de renda diferido	62,008)	30,165)	(41,011)	13,157)	57,709)
Remuneração baseada em ações	15,893)	15,039)	11,337)	16,717)	4,894)
Clientes e outros recebíveis, líquidos	(13,009)	(125,562)	(49,045)	30,330)	(34,666)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(24,714)	(38,387)	(1,722)	(16,807)	(12,003)
Contas a pagar	23,756)	14,008)	(1,743)	(8,264)	4,789)
Remuneração, benefícios e outros passivos acumulados	(11,202)	32,437)	72,928)	3,263)	47,552)
Sinistros e acréscimos de seguros	5,464)	10,963)	(1,459)	5,297)	8,142)
Imposto de renda, líquido	6,480)	(27,929)	8,750)	32,612)	(17,813)
Outros passivos	(39,552)	(6,729)	(11,659)	21,252)	5,010)
Variações de ativos e passivos	(52,777)	(141,199)	16,050)	67,683)	1,011)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	314,423)	178,231)	260,342)	368,370)	294,448)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,691,582)	1,212,606)	933,024)	983,888)	900,116)
Compra de bens e equipamentos	(775,148)	(550,077)	(225,081)	(479,325)	(588,292)
Produto da venda de bens imóveis e equipamentos	22,096)	19,548)	3,690)	5,686)	6,983)
Compra de investimentos de curto prazo	(163,720)	(359,389)	(360,160)	—)	—)
Produto de vencimentos de investimentos de curto prazo	369,300)	435,130)	29,988)	—)	—)
Outras actividades de investimento, líquidas	—)	(500)	(100)	—)	918)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(547,472)	(455,288)	(551,663)	(473,639)	(580,391)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	—)	—)	99,923)	—)	—)
Pagamentos de capital no âmbito de acordos de dívida	—)	—)	(45,000)	—)	(50,000)
Dividendos pagos	(134,484)	(92,366)	(71,023)	(54,552)	(42,566)
Pagamentos por recompras de ações	(1,277,219)	(536,465)	(364,057)	(240,960)	(163,265)
Contrato a termo para recompra acelerada de ações	—)	(62,500)	—)	—)	—)
Outras actividades de financiamento, líquidas	(8,659)	(4,853)	(3,345)	(1,448)	(1,074)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(1,420,362)	(696,184)	(383,502)	(296,960)	(256,905)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	(276,252)	61,134)	(2,141)	213,289)	62,820)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	462,564)	401,430)	403,571)	190,282)	127,462)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	186,312)	462,564)	401,430)	403,571)	190,282)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Old Dominion Freight Line Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Old Dominion Freight Line Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento de Old Dominion Freight Line Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Old Dominion Freight Line Inc. (NASDAQ:ODFL)

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