Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Twitter Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Lucro (prejuízo) líquido	(221,409)	(1,135,626)	1,465,659)	1,205,596)	(108,063)
Despesas de depreciação e amortização	544,848)	495,177)	465,549)	425,498)	395,867)
Despesa de compensação baseada em ações	629,901)	474,932)	378,025)	326,228)	433,806)
Amortização de desconto em notas conversíveis	—)	101,733)	113,298)	105,926)	80,061)
Despesas com inadimplência	1,560)	18,775)	3,083)	1,610)	586)
Imposto de renda diferido	(228,774)	(36,978)	84,369)	43,409)	(6,415)
Liberação de provisão para avaliação de ativos por impostos diferidos	—)	—)	—)	(845,129)	—)
Estabelecimento de activos por impostos diferidos relacionados com transferências intra-entidades de activos incorpóreos	—)	—)	(1,206,880)	—)	—)
Estabelecimento de provisão de avaliação de ativos por impostos diferidos	—)	1,101,374)	—)	—)	—)
(Ganho) de impairment em investimentos em companhias fechadas	(101,445)	8,842)	1,550)	3,000)	62,439)
Outros ajustes	2,975)	(10,764)	(19,989)	(15,749)	5,167)
Contas a receber	(189,946)	(188,039)	(67,000)	(130,871)	2,668)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(121,501)	6,398)	(29,602)	126,470)	(13,974)
Ativos de direito de uso de arrendamento operacional	219,287)	168,000)	149,880)	—)	—)
Contas a pagar	20,869)	18,232)	2,946)	(1,533)	8,371)
Passivos acumulados e outros	260,475)	123,345)	92,681)	95,256)	(29,304)
Passivo de arrendamento operacional	(184,151)	(152,531)	(130,205)	—)	—)
Variações de ativos e passivos, líquidas de ativos adquiridos e passivos assumidos de aquisições	5,033)	(24,595)	18,700)	89,322)	(32,239)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	854,098)	2,128,496)	(162,295)	134,115)	939,272)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	632,689)	992,870)	1,303,364)	1,339,711)	831,209)
Compras de bens e equipamentos	(1,011,546)	(873,354)	(540,688)	(483,934)	(160,742)
Produto da venda de bens imóveis e equipamentos	8,462)	9,170)	6,158)	13,070)	2,783)
Compras de títulos e valores mobiliários	(3,736,659)	(6,272,395)	(5,798,111)	(5,334,396)	(2,687,214)
Produto de vencimentos de títulos e valores mobiliários	3,811,768)	4,554,238)	4,928,097)	3,732,973)	2,579,747)
Produto da venda de títulos e valores mobiliários	1,172,626)	1,092,754)	367,116)	58,721)	124,826)
Mudanças no caixa restrito	—)	—)	—)	—)	3,594)
Aquisições de investimentos em companhias fechadas	(39,761)	(11,912)	(51,163)	(3,375)	(825)
Investimentos em Fundo de Justiça Financeira	(69,500)	—)	—)	—)	—)
Combinações de negócios, líquidas de caixa adquirido	(32,702)	(48,016)	(29,664)	(33,572)	—)
Outras atividades de investimento	(50,065)	(11,050)	2,281)	(5,000)	24,899)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	52,623)	(1,560,565)	(1,115,974)	(2,055,513)	(112,932)
Produto da emissão de notas conversíveis	1,437,500)	1,000,000)	—)	1,150,000)	—)
Produto da emissão de senior notes	—)	—)	700,000)	—)	—)
Compras de hedge de notas conversíveis	(213,469)	—)	—)	(267,950)	—)
Produto da emissão de warrants concomitante com hedge de notas	161,144)	—)	—)	186,760)	—)
Custos de emissão de dívida	(16,769)	(14,662)	(8,070)	(13,783)	—)
Reembolso de notas convertíveis	(954,000)	—)	(935,000)	—)	—)
Recompras de ações ordinárias	(930,530)	(245,292)	—)	—)	—)
Impostos pagos relativos à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(26,982)	(22,587)	(19,594)	(19,263)	(8,962)
Pagamentos de obrigações de locação financeira	(565)	(23,062)	(66,677)	(90,351)	(102,775)
Produto do exercício de opções sobre ações	2,056)	5,442)	788)	3,415)	9,444)
Recursos provenientes de emissões de ações ordinárias no âmbito do plano de compra de ações de empregados	68,792)	55,471)	42,378)	29,288)	23,920)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(472,823)	755,310)	(286,175)	978,116)	(78,373)
Efeito cambial sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(13,080)	(4,005)	4,576)	(14,296)	9,911)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	199,409)	183,610)	(94,209)	248,018)	649,815)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do período	2,011,276)	1,827,666)	1,921,875)	1,673,857)	988,598)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do período	2,210,685)	2,011,276)	1,827,666)	1,921,875)	1,638,413)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Twitter Inc. diminuiu de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Twitter Inc. diminuiu de 2019 para 2020, mas depois aumentou de 2020 para 2021, superando o nível de 2019.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Twitter Inc. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu significativamente de 2020 para 2021.

Twitter Inc. (NYSE:TWTR)

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