Análise dos índices de liquidez
Dados trimestrais
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Rácios de liquidez (resumo)
National Oilwell Varco Inc., rácios de liquidez (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31).
A análise dos dados revela tendências distintas nos indicadores de liquidez ao longo do período avaliado. O índice de liquidez corrente demonstra uma flutuação, com um pico no final de 2012 e um aumento consistente a partir de 2015, atingindo o valor mais alto no segundo trimestre de 2016. Observa-se uma ligeira diminuição no primeiro trimestre de 2012, seguida de recuperação e estabilização em torno de 2.4 a 2.7 durante a maior parte de 2013 e 2014.
- Índice de Liquidez Corrente
- Apresenta uma trajetória geral de melhora, com um aumento notável no final do período analisado. A variação sugere uma capacidade crescente de cobrir obrigações de curto prazo com ativos de curto prazo.
O índice de liquidez rápida exibe uma menor volatilidade em comparação com o índice de liquidez corrente. Apresenta um declínio no primeiro trimestre de 2012, seguido de recuperação e estabilização em torno de 1.2. No entanto, o índice permanece relativamente estável ao longo do período, com flutuações menores.
- Índice de Liquidez Rápida
- Indica uma capacidade consistente de cumprir obrigações de curto prazo utilizando apenas ativos altamente líquidos. A estabilidade sugere uma gestão prudente dos ativos de curto prazo.
O índice de liquidez de caixa demonstra a maior variação entre os três indicadores. Apresenta um ponto baixo no segundo trimestre de 2012, seguido de recuperação e estabilização em torno de 0.4 a 0.6. Observa-se um aumento gradual a partir de 2015, atingindo o valor mais alto no segundo trimestre de 2016.
- Índice de Liquidez de Caixa
- Reflete a capacidade de pagar dívidas de curto prazo com apenas os ativos em caixa. A melhora gradual sugere um aumento na disponibilidade imediata de recursos financeiros.
Em resumo, os dados indicam uma tendência geral de melhora na liquidez ao longo do período, com um aumento na capacidade de cumprir obrigações de curto prazo. O índice de liquidez de caixa, embora mais volátil, demonstra uma recuperação notável no final do período analisado.
Índice de liquidez corrente
National Oilwell Varco Inc., índice de liquidez corrente, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | 31 de dez. de 2012 | 30 de set. de 2012 | 30 de jun. de 2012 | 31 de mar. de 2012 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Ativo circulante | 9,204) | 10,048) | 11,801) | 12,933) | 14,167) | 15,299) | 16,162) | 16,670) | 16,003) | 17,211) | 16,423) | 16,255) | 15,221) | 14,994) | 15,678) | 13,667) | 13,014) | 12,836) | ||||||
| Passivo circulante | 2,947) | 3,435) | 4,249) | 5,193) | 5,672) | 6,667) | 7,374) | 7,201) | 6,915) | 7,098) | 6,678) | 6,317) | 5,619) | 5,546) | 5,649) | 5,681) | 6,481) | 5,445) | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez corrente1 | 3.12 | 2.93 | 2.78 | 2.49 | 2.50 | 2.29 | 2.19 | 2.31 | 2.31 | 2.42 | 2.46 | 2.57 | 2.71 | 2.70 | 2.78 | 2.41 | 2.01 | 2.36 | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31).
1 Q2 2016 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= 9,204 ÷ 2,947 = 3.12
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. O ativo circulante demonstra uma trajetória geral de crescimento, com flutuações trimestrais. Observa-se um aumento consistente de 2012 para 2014, atingindo um pico no terceiro trimestre de 2014. Posteriormente, o ativo circulante apresenta uma redução gradual até o segundo trimestre de 2016.
O passivo circulante também exibe um padrão ascendente, embora com variações. Há um aumento notável de 2012 para 2014, seguido por uma diminuição progressiva nos trimestres subsequentes, indicando uma possível gestão de obrigações de curto prazo. A taxa de crescimento do passivo circulante parece ser mais moderada em comparação com o ativo circulante.
O índice de liquidez corrente, calculado a partir do ativo e passivo circulantes, apresenta uma estabilidade relativa ao longo do período. Inicialmente, o índice varia entre 2.01 e 2.78, indicando uma boa capacidade de pagamento de obrigações de curto prazo. A partir de 2014, o índice demonstra uma ligeira tendência de queda, mas permanece acima de 2.0, sugerindo que a empresa mantém uma posição financeira sólida em termos de liquidez. No entanto, o aumento do índice nos últimos trimestres analisados pode indicar uma melhora na capacidade de cobrir as obrigações de curto prazo.
- Ativo Circulante
- Apresenta crescimento inicial, pico em 2014 e declínio subsequente.
- Passivo Circulante
- Demonstra crescimento até 2014, seguido por redução gradual.
- Índice de Liquidez Corrente
- Mantém-se relativamente estável acima de 2.0, com ligeira queda a partir de 2014 e recuperação recente.
Índice de liquidez rápida
National Oilwell Varco Inc., índice de liquidez rápida, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | 31 de dez. de 2012 | 30 de set. de 2012 | 30 de jun. de 2012 | 31 de mar. de 2012 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 1,661) | 1,759) | 2,080) | 1,846) | 2,544) | 3,024) | 3,536) | 4,091) | 3,885) | 3,688) | 3,436) | 2,741) | 2,327) | 2,441) | 3,319) | 1,702) | 1,917) | 3,390) | ||||||
| Contas a receber líquidas | 2,044) | 2,212) | 2,926) | 3,325) | 3,476) | 4,024) | 4,416) | 4,482) | 4,427) | 5,310) | 4,896) | 4,801) | 4,424) | 4,279) | 4,320) | 4,033) | 3,860) | 3,330) | ||||||
| Total de ativos rápidos | 3,705) | 3,971) | 5,006) | 5,171) | 6,020) | 7,048) | 7,952) | 8,573) | 8,312) | 8,998) | 8,332) | 7,542) | 6,751) | 6,720) | 7,639) | 5,735) | 5,777) | 6,720) | ||||||
| Passivo circulante | 2,947) | 3,435) | 4,249) | 5,193) | 5,672) | 6,667) | 7,374) | 7,201) | 6,915) | 7,098) | 6,678) | 6,317) | 5,619) | 5,546) | 5,649) | 5,681) | 6,481) | 5,445) | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez rápida1 | 1.26 | 1.16 | 1.18 | 1.00 | 1.06 | 1.06 | 1.08 | 1.19 | 1.20 | 1.27 | 1.25 | 1.19 | 1.20 | 1.21 | 1.35 | 1.01 | 0.89 | 1.23 | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31).
1 Q2 2016 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= 3,705 ÷ 2,947 = 1.26
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados revela tendências distintas em relação aos ativos rápidos, passivo circulante e índice de liquidez rápida ao longo do período avaliado.
- Ativos Rápidos
- Observa-se uma flutuação nos ativos rápidos, com um pico no final de 2012. Em 2013, os valores apresentam uma tendência de alta, atingindo o ponto mais elevado no final do ano. A partir de 2014, inicia-se um declínio constante, com uma redução significativa até o final de 2015 e uma leve recuperação em 2016.
- Passivo Circulante
- O passivo circulante demonstra uma trajetória ascendente de 2012 a 2014, com um aumento notável no final de 2014. Em 2015, o passivo circulante diminui consideravelmente, e essa redução continua em 2016, atingindo o valor mais baixo do período analisado.
- Índice de Liquidez Rápida
- O índice de liquidez rápida apresenta variações ao longo do tempo. Inicialmente, em 2012, o índice é superior a 1, indicando capacidade de cobrir as obrigações de curto prazo com ativos líquidos. Em meados de 2012, o índice cai abaixo de 1, mas se recupera no final do ano. De 2013 a 2015, o índice permanece relativamente estável, com flutuações modestas. No final de 2015, o índice atinge o valor mais baixo, mas demonstra uma recuperação em 2016.
- Relações entre os Indicadores
- A diminuição dos ativos rápidos combinada com a redução do passivo circulante em 2015 e 2016 sugere uma gestão mais eficiente do capital de giro. A flutuação do índice de liquidez rápida reflete as mudanças nos ativos rápidos e no passivo circulante, indicando a capacidade da entidade de cumprir suas obrigações de curto prazo. A recuperação observada em 2016 pode indicar uma melhora na liquidez.
Em resumo, os dados indicam um período de instabilidade inicial seguido por uma tendência de ajuste e possível otimização da estrutura financeira.
Índice de liquidez de caixa
National Oilwell Varco Inc., índice de liquidez de caixa, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | 31 de dez. de 2012 | 30 de set. de 2012 | 30 de jun. de 2012 | 31 de mar. de 2012 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 1,661) | 1,759) | 2,080) | 1,846) | 2,544) | 3,024) | 3,536) | 4,091) | 3,885) | 3,688) | 3,436) | 2,741) | 2,327) | 2,441) | 3,319) | 1,702) | 1,917) | 3,390) | ||||||
| Total de ativos de caixa | 1,661) | 1,759) | 2,080) | 1,846) | 2,544) | 3,024) | 3,536) | 4,091) | 3,885) | 3,688) | 3,436) | 2,741) | 2,327) | 2,441) | 3,319) | 1,702) | 1,917) | 3,390) | ||||||
| Passivo circulante | 2,947) | 3,435) | 4,249) | 5,193) | 5,672) | 6,667) | 7,374) | 7,201) | 6,915) | 7,098) | 6,678) | 6,317) | 5,619) | 5,546) | 5,649) | 5,681) | 6,481) | 5,445) | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | 0.56 | 0.51 | 0.49 | 0.36 | 0.45 | 0.45 | 0.48 | 0.57 | 0.56 | 0.52 | 0.51 | 0.43 | 0.41 | 0.44 | 0.59 | 0.30 | 0.30 | 0.62 | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| SLB N.V. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31).
1 Q2 2016 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= 1,661 ÷ 2,947 = 0.56
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação aos ativos de caixa, passivo circulante e índice de liquidez de caixa ao longo do período avaliado.
- Ativos de Caixa
- Os ativos de caixa apresentaram flutuações consideráveis. Observa-se um declínio de 3390 para 1917 milhões de dólares entre o primeiro e o segundo trimestre de 2012. Após um período de recuperação, atingindo 3319 milhões de dólares no último trimestre de 2012, os valores demonstraram uma tendência geral de declínio até o primeiro trimestre de 2016, estabilizando-se em torno de 1759 milhões de dólares. No segundo trimestre de 2016, houve uma ligeira redução para 1661 milhões de dólares.
- Passivo Circulante
- O passivo circulante exibiu uma trajetória ascendente durante a maior parte do período analisado. Aumentou de 5445 milhões de dólares no primeiro trimestre de 2012 para 7374 milhões de dólares no segundo trimestre de 2014. Posteriormente, houve uma diminuição, atingindo 4249 milhões de dólares no primeiro trimestre de 2015, seguida de uma nova redução para 2947 milhões de dólares no segundo trimestre de 2016.
- Índice de Liquidez de Caixa
- O índice de liquidez de caixa apresentou variações significativas. Iniciou-se em 0.62 no primeiro trimestre de 2012, diminuindo para 0.3 no segundo trimestre do mesmo ano. Após um período de instabilidade, o índice demonstrou uma tendência de ligeiro aumento, atingindo 0.56 no primeiro trimestre de 2014. No entanto, houve uma queda para 0.36 no primeiro trimestre de 2015, seguida de uma recuperação para 0.56 no segundo trimestre de 2016.
A relação entre ativos de caixa e passivo circulante, refletida no índice de liquidez de caixa, indica uma capacidade variável de cobertura das obrigações de curto prazo. A diminuição dos ativos de caixa, combinada com o aumento inicial do passivo circulante, resultou em um índice de liquidez de caixa mais baixo em determinados períodos. A recuperação observada no segundo trimestre de 2016 sugere uma melhora na capacidade de pagamento de curto prazo.