Análise de índices de rentabilidade
Dados trimestrais
Os índices de rentabilidade medem a capacidade da empresa de gerar vendas lucrativas a partir de seus recursos (ativos).
Rácios de rentabilidade (resumo)
LyondellBasell Industries N.V., rácios de rendibilidade (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31).
A análise dos dados revela tendências distintas nos indicadores de rentabilidade ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na margem de lucro bruto de 2015 para o final de 2015, atingindo o pico no último trimestre daquele ano. Posteriormente, a margem de lucro bruto demonstra uma tendência de declínio gradual até o segundo trimestre de 2019.
- Margem de Lucro Bruto
- A trajetória da margem de lucro bruto indica uma capacidade inicial de aumentar a rentabilidade na produção e venda de bens ou serviços, seguida por uma erosão progressiva dessa capacidade ao longo do tempo.
A margem de lucro operacional acompanha uma dinâmica semelhante, com crescimento até o final de 2015 e subsequente declínio. A taxa de declínio, no entanto, parece ser mais moderada em comparação com a margem de lucro bruto.
- Margem de Lucro Operacional
- A estabilidade relativa da margem de lucro operacional, mesmo com a queda na margem bruta, sugere um controle eficiente das despesas operacionais.
A margem de lucro líquido apresenta um padrão de crescimento inicial, atingindo um ponto máximo no final de 2015, seguido por um período de flutuação e, finalmente, um declínio mais acentuado no segundo trimestre de 2019.
- Margem de Lucro Líquido
- A diminuição da margem de lucro líquido no final do período analisado pode indicar um aumento nos custos financeiros ou em outras despesas não operacionais.
O retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) demonstra uma alta volatilidade, com picos no final de 2015 e início de 2016, seguido por uma tendência geral de declínio até o segundo trimestre de 2019. Apesar da queda, o ROE permanece em níveis relativamente elevados durante a maior parte do período.
- Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)
- A redução do ROE pode ser atribuída à diminuição da rentabilidade e/ou a mudanças na estrutura de capital da entidade.
O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) exibe uma trajetória mais estável em comparação com o ROE, com um pico no final de 2015 e um declínio gradual subsequente. O ROA demonstra uma capacidade consistente de gerar lucro a partir dos ativos da empresa, embora essa capacidade tenha diminuído ao longo do tempo.
- Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)
- A tendência de queda no ROA pode indicar uma utilização menos eficiente dos ativos ou uma diminuição na rentabilidade dos ativos.
Em resumo, os dados indicam um período inicial de crescimento e rentabilidade, seguido por uma tendência de declínio gradual em vários indicadores-chave. A análise sugere a necessidade de investigar as causas subjacentes a essa tendência, como mudanças nas condições de mercado, aumento dos custos ou ineficiências operacionais.
Rácios de retorno das vendas
Rácios de rendibilidade do investimento
Índice de margem de lucro bruto
LyondellBasell Industries N.V., índice de margem de lucro bruto, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro bruto | 1,506) | 1,332) | 1,148) | 1,656) | 1,916) | 1,755) | 1,607) | 1,577) | 1,802) | 1,439) | 1,327) | 1,462) | 1,626) | 1,577) | 1,279) | 1,869) | 2,098) | 1,806) | ||||||
| Vendas e outras receitas operacionais | 9,048) | 8,778) | 8,876) | 10,155) | 10,206) | 9,767) | 9,135) | 8,516) | 8,403) | 8,430) | 7,747) | 7,365) | 7,328) | 6,743) | 7,071) | 8,334) | 9,145) | 8,185) | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de margem de lucro bruto1 | 15.31% | 15.92% | 16.60% | 17.66% | 18.22% | 18.82% | 18.63% | 18.57% | 18.88% | 18.96% | 20.53% | 20.85% | 21.55% | 21.80% | 21.54% | 19.68% | 18.02% | 16.22% | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de margem de lucro brutoConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31).
1 Q2 2019 cálculo
Índice de margem de lucro bruto = 100
× (Lucro brutoQ2 2019
+ Lucro brutoQ1 2019
+ Lucro brutoQ4 2018
+ Lucro brutoQ3 2018)
÷ (Vendas e outras receitas operacionaisQ2 2019
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ1 2019
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ4 2018
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ3 2018)
= 100 × (1,506 + 1,332 + 1,148 + 1,656)
÷ (9,048 + 8,778 + 8,876 + 10,155)
= 15.31%
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro bruto apresentou flutuações consideráveis, com um pico no segundo trimestre de 2015 e um declínio subsequente até o quarto trimestre do mesmo ano. Observa-se uma recuperação no primeiro trimestre de 2016, seguida de estabilidade relativa nos trimestres seguintes. No entanto, o lucro bruto demonstra um aumento notável no quarto trimestre de 2017, mantendo-se em patamares elevados até o segundo trimestre de 2018, quando ocorre uma queda acentuada. Uma leve recuperação é observada nos trimestres subsequentes, mas o lucro bruto não atinge os níveis anteriores.
As vendas e outras receitas operacionais exibem um padrão de crescimento geral, embora com variações trimestrais. Um aumento significativo é registrado no segundo trimestre de 2015, seguido por uma diminuição nos trimestres seguintes. A partir do terceiro trimestre de 2016, as vendas demonstram uma tendência de alta consistente, atingindo o pico no quarto trimestre de 2017. Apesar de uma leve queda no primeiro trimestre de 2018, as vendas se recuperam e permanecem em níveis elevados até o segundo trimestre de 2019.
O índice de margem de lucro bruto demonstra uma trajetória ascendente de 2015 a 2016, atingindo o valor mais alto no quarto trimestre de 2015. A partir de 2017, observa-se uma tendência de declínio gradual, com flutuações trimestrais. A margem de lucro bruto apresenta uma queda mais expressiva no segundo trimestre de 2019, indicando uma possível redução na rentabilidade das vendas.
- Lucro Bruto
- Apresenta volatilidade, com picos e quedas ao longo do período, indicando sensibilidade a fatores externos ou internos.
- Vendas e Receitas Operacionais
- Demonstram uma tendência geral de crescimento, com um aumento significativo a partir do terceiro trimestre de 2016.
- Índice de Margem de Lucro Bruto
- Inicialmente em alta, apresenta uma tendência de declínio a partir de 2017, sugerindo uma possível pressão sobre a rentabilidade.
Índice de margem de lucro operacional
LyondellBasell Industries N.V., índice de margem de lucro operacional, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Resultado operacional | 1,177) | 1,017) | 794) | 1,317) | 1,626) | 1,494) | 1,341) | 1,332) | 1,577) | 1,210) | 1,048) | 1,249) | 1,403) | 1,360) | 1,052) | 1,650) | 1,845) | 1,575) | ||||||
| Vendas e outras receitas operacionais | 9,048) | 8,778) | 8,876) | 10,155) | 10,206) | 9,767) | 9,135) | 8,516) | 8,403) | 8,430) | 7,747) | 7,365) | 7,328) | 6,743) | 7,071) | 8,334) | 9,145) | 8,185) | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de margem de lucro operacional1 | 11.68% | 12.51% | 13.41% | 14.72% | 15.40% | 16.04% | 15.83% | 15.61% | 15.91% | 15.91% | 17.34% | 17.76% | 18.54% | 18.88% | 18.70% | 17.10% | 15.63% | 14.00% | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de margem de lucro operacionalConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31).
1 Q2 2019 cálculo
Índice de margem de lucro operacional = 100
× (Resultado operacionalQ2 2019
+ Resultado operacionalQ1 2019
+ Resultado operacionalQ4 2018
+ Resultado operacionalQ3 2018)
÷ (Vendas e outras receitas operacionaisQ2 2019
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ1 2019
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ4 2018
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ3 2018)
= 100 × (1,177 + 1,017 + 794 + 1,317)
÷ (9,048 + 8,778 + 8,876 + 10,155)
= 11.68%
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. O resultado operacional apresentou flutuações consideráveis, iniciando em 1575 nos primeiros três meses de 2015, atingindo um pico de 1845 no segundo trimestre, seguido por uma queda para 1052 no último trimestre do mesmo ano. Observa-se uma recuperação em 2016, com valores entre 1360 e 1403, e uma nova variação em 2017, oscilando entre 1210 e 1626. Em 2018, o resultado operacional manteve-se relativamente estável, com uma ligeira diminuição no último trimestre. Em 2019, nota-se uma redução mais acentuada, com valores de 1317, 794, 1017 e 1177.
As vendas e outras receitas operacionais exibiram um padrão de crescimento inicial, partindo de 8185 em março de 2015 e atingindo 9145 em junho do mesmo ano. Houve uma diminuição subsequente para 7071 no final de 2015, seguida de uma recuperação gradual ao longo de 2016, culminando em 7747. Em 2017, as vendas continuaram a crescer, atingindo 10206 no quarto trimestre. A tendência de crescimento persistiu em 2018, com um pico de 10206, mas desacelerou em 2019, com valores de 8876, 8778 e 9048.
- Índice de Margem de Lucro Operacional
- O índice de margem de lucro operacional apresentou uma tendência geral de aumento entre o primeiro trimestre de 2015 (14%) e o quarto trimestre de 2016 (18.88%). Após esse período, a margem demonstrou uma certa volatilidade, com flutuações entre 17.76% e 15.91% em 2017. Em 2018, a margem manteve-se relativamente estável, em torno de 16%, mas registrou uma queda significativa em 2019, atingindo 11.68% no segundo trimestre.
A relação entre o resultado operacional e as vendas sugere que, embora as vendas tenham apresentado um crescimento geral ao longo do período, a capacidade de converter essas vendas em lucro operacional foi variável. A diminuição da margem de lucro operacional em 2019, apesar do aumento das vendas, indica um possível aumento nos custos operacionais ou uma pressão sobre os preços de venda.
Em resumo, os dados indicam um período de crescimento inicial seguido por uma maior volatilidade e, finalmente, uma tendência de desaceleração no desempenho financeiro, especialmente no que diz respeito à lucratividade.
Índice de margem de lucro líquido
LyondellBasell Industries N.V., índice de margem de lucro líquido, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia | 1,002) | 815) | 690) | 1,113) | 1,654) | 1,231) | 1,894) | 1,057) | 1,131) | 797) | 763) | 952) | 1,091) | 1,030) | 795) | 1,185) | 1,330) | 1,166) | ||||||
| Vendas e outras receitas operacionais | 9,048) | 8,778) | 8,876) | 10,155) | 10,206) | 9,767) | 9,135) | 8,516) | 8,403) | 8,430) | 7,747) | 7,365) | 7,328) | 6,743) | 7,071) | 8,334) | 9,145) | 8,185) | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de margem de lucro líquido1 | 9.82% | 11.24% | 12.02% | 15.01% | 15.51% | 14.83% | 14.15% | 11.32% | 11.40% | 11.67% | 13.14% | 13.57% | 13.91% | 13.87% | 13.67% | 12.44% | 11.46% | 10.30% | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| Índice de margem de lucro líquidoConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31).
1 Q2 2019 cálculo
Índice de margem de lucro líquido = 100
× (Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ2 2019
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ1 2019
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ4 2018
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ3 2018)
÷ (Vendas e outras receitas operacionaisQ2 2019
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ1 2019
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ4 2018
+ Vendas e outras receitas operacionaisQ3 2018)
= 100 × (1,002 + 815 + 690 + 1,113)
÷ (9,048 + 8,778 + 8,876 + 10,155)
= 9.82%
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia apresentou flutuações consideráveis. Observa-se um aumento de 2015 para 2016, seguido por uma diminuição no terceiro trimestre de 2016, com recuperação parcial no último trimestre do mesmo ano. Em 2017, houve um aumento significativo no segundo trimestre, mantendo-se relativamente estável nos trimestres subsequentes. O ano de 2018 demonstra um crescimento contínuo ao longo dos trimestres, atingindo o pico no quarto trimestre. Em 2019, o lucro líquido apresentou uma queda nos dois primeiros trimestres.
As vendas e outras receitas operacionais exibiram um padrão de volatilidade. Houve um aumento substancial de 2015 para o segundo trimestre de 2015, seguido por uma diminuição no terceiro trimestre do mesmo ano. A receita apresentou recuperação no quarto trimestre de 2015 e continuou a crescer até o terceiro trimestre de 2016. O quarto trimestre de 2016 e o primeiro trimestre de 2017 mostraram uma estabilização, com um novo período de crescimento a partir do segundo trimestre de 2017. O ano de 2018 registrou um aumento consistente nas vendas, culminando no quarto trimestre. Em 2019, as vendas apresentaram uma leve diminuição no primeiro trimestre, seguida por uma recuperação no segundo trimestre.
O índice de margem de lucro líquido apresentou uma tendência geral de aumento de 2015 a 2018. Em 2015, a margem variou entre 10.3% e 13.67%. Em 2016, manteve-se em níveis semelhantes, com ligeiras flutuações. Em 2017, a margem se estabilizou em torno de 11% a 14%. O ano de 2018 demonstrou um aumento significativo, atingindo 15.51% no quarto trimestre. Em 2019, a margem de lucro líquido apresentou uma queda acentuada, atingindo 9.82% no segundo trimestre.
- Tendências Gerais
- Observa-se uma correlação entre as vendas e o lucro líquido, embora não seja linear. A margem de lucro líquido demonstra uma tendência de crescimento até 2018, seguida por uma diminuição em 2019.
- Volatilidade
- O lucro líquido e as vendas apresentam volatilidade trimestral, indicando sensibilidade a fatores externos ou internos.
- Desempenho Recente
- Os dados mais recentes (2019) sugerem uma possível desaceleração no desempenho, com queda tanto no lucro líquido quanto na margem de lucro.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)
LyondellBasell Industries N.V., ROE, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia | 1,002) | 815) | 690) | 1,113) | 1,654) | 1,231) | 1,894) | 1,057) | 1,131) | 797) | 763) | 952) | 1,091) | 1,030) | 795) | 1,185) | 1,330) | 1,166) | ||||||
| Participação total da Companhia no patrimônio líquido | 10,721) | 10,138) | 10,257) | 11,044) | 10,602) | 9,728) | 8,949) | 7,326) | 6,866) | 6,462) | 6,048) | 6,082) | 6,283) | 6,344) | 6,550) | 7,328) | 7,927) | 7,478) | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 33.77% | 42.14% | 45.71% | 53.35% | 55.05% | 54.62% | 54.52% | 51.16% | 53.06% | 55.76% | 63.43% | 63.60% | 65.27% | 68.41% | 68.34% | 61.05% | 57.36% | 58.77% | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| ROEConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31).
1 Q2 2019 cálculo
ROE = 100
× (Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ2 2019
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ1 2019
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ4 2018
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ3 2018)
÷ Participação total da Companhia no patrimônio líquido
= 100 × (1,002 + 815 + 690 + 1,113)
÷ 10,721 = 33.77%
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A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia demonstra flutuações consideráveis. Observa-se um aumento de 2015 para 2016, seguido por uma diminuição no último trimestre de 2016. Em 2017, o lucro líquido apresenta um pico significativo no segundo trimestre, mas retorna a níveis mais moderados no final do ano. 2018 exibe um padrão de crescimento ao longo dos trimestres, atingindo o valor mais alto no quarto trimestre. Contudo, em 2019, há uma redução notável no lucro líquido, especialmente no segundo trimestre.
A participação total da Companhia no patrimônio líquido apresenta uma trajetória geralmente decrescente de 2015 para 2016, com uma leve recuperação no quarto trimestre de 2016. Em 2017, observa-se um aumento consistente ao longo dos trimestres, culminando no quarto trimestre com o valor mais elevado do período analisado. Essa tendência de crescimento continua em 2018, atingindo um novo pico no quarto trimestre. Em 2019, o patrimônio líquido demonstra uma estabilização, com flutuações menos pronunciadas em comparação com os anos anteriores.
- ROE
- O Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) apresenta um desempenho robusto em 2015 e 2016, mantendo-se acima de 50%. Em 2017, o ROE demonstra uma tendência de declínio ao longo dos trimestres, embora permaneça em níveis consideráveis. Essa queda continua em 2018, mas com uma taxa de diminuição menor. Em 2019, o ROE sofre uma redução mais acentuada, indicando uma menor eficiência na geração de lucro em relação ao patrimônio líquido investido.
Em resumo, os dados indicam um período de volatilidade nos resultados, com o lucro líquido sujeito a flutuações trimestrais significativas. O patrimônio líquido demonstra uma tendência geral de crescimento, embora com períodos de estabilização. A diminuição do ROE em 2019 sugere uma possível perda de eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro.
Rácio de rendibilidade dos activos (ROA)
LyondellBasell Industries N.V., ROA, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia | 1,002) | 815) | 690) | 1,113) | 1,654) | 1,231) | 1,894) | 1,057) | 1,131) | 797) | 763) | 952) | 1,091) | 1,030) | 795) | 1,185) | 1,330) | 1,166) | ||||||
| Ativos totais | 31,171) | 29,889) | 28,278) | 28,696) | 27,023) | 26,896) | 26,206) | 25,243) | 24,118) | 23,768) | 23,442) | 23,419) | 23,435) | 23,572) | 22,757) | 23,935) | 24,605) | 24,006) | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 11.61% | 14.29% | 16.58% | 20.53% | 21.60% | 19.75% | 18.62% | 14.85% | 15.10% | 15.16% | 16.36% | 16.52% | 17.50% | 18.41% | 19.67% | 18.69% | 18.48% | 18.31% | ||||||
| Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||
| ROAConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31).
1 Q2 2019 cálculo
ROA = 100
× (Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ2 2019
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ1 2019
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ4 2018
+ Lucro líquido atribuível aos acionistas da CompanhiaQ3 2018)
÷ Ativos totais
= 100 × (1,002 + 815 + 690 + 1,113)
÷ 31,171 = 11.61%
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia demonstra flutuações consideráveis. Observa-se um aumento de 2015 para o segundo trimestre de 2016, seguido por uma diminuição no terceiro trimestre de 2016. O último trimestre de 2017 apresenta um pico notável, com um valor significativamente superior aos trimestres anteriores, tendência que não se mantém nos períodos subsequentes.
Os ativos totais apresentam uma trajetória geral de crescimento ao longo do período. Embora haja variações trimestrais, a tendência predominante é de expansão, com um aumento mais acentuado a partir do segundo semestre de 2017, culminando no valor mais alto no último trimestre de 2019.
- ROA (Retorno sobre Ativos)
- O ROA demonstra uma diminuição gradual ao longo do tempo. Inicialmente, o ROA se mantém em patamares elevados, acima de 18%, entre 2015 e 2016. No entanto, a partir de 2017, observa-se uma tendência de declínio constante, atingindo valores inferiores a 12% no último trimestre de 2019. Essa redução indica uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.
A relação entre o lucro líquido e os ativos totais, refletida no ROA, sugere que, apesar do crescimento dos ativos, a capacidade de gerar lucro a partir desses ativos tem diminuído. A flutuação do lucro líquido, combinada com a expansão dos ativos, contribui para essa redução no ROA. A análise sugere a necessidade de avaliar a eficiência operacional e a alocação de capital para reverter essa tendência.