LyondellBasell Industries N.V. (NYSE:LYB)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação significativa no item denominado "Atual", com um crescimento inicial de 2024 milhões de dólares entre 2014 e 2015, seguido por uma queda acentuada para 1029 milhões de dólares em 2016. Houve uma recuperação parcial em 2017, atingindo 1185 milhões de dólares, mas uma diminuição substancial em 2018, para 353 milhões de dólares.

O item "Diferido" demonstra uma trajetória variável. Apresenta um aumento modesto de 177 milhões de dólares em 2014 para 181 milhões de dólares em 2015, seguido por um crescimento expressivo para 357 milhões de dólares em 2016. Contudo, em 2017, registra um declínio notável, atingindo -587 milhões de dólares, e recupera-se parcialmente em 2018, para 260 milhões de dólares. A presença de valores negativos sugere reversões ou ajustes contábeis relevantes.

A "Provisão para imposto de renda" exibe uma tendência geral de redução ao longo do período. Inicia-se em 1540 milhões de dólares em 2014, atinge o pico de 1730 milhões de dólares em 2015, e subsequentemente diminui para 1386 milhões de dólares em 2016. A redução continua em 2017, para 598 milhões de dólares, e estabiliza-se em 613 milhões de dólares em 2018.

Tendências Gerais

A volatilidade do item "Atual" sugere sensibilidade a fatores externos ou mudanças estratégicas. O comportamento do item "Diferido" indica possíveis ajustes contábeis ou alterações na estrutura de impostos. A diminuição consistente da "Provisão para imposto de renda" pode refletir mudanças na legislação tributária ou otimizações no planejamento fiscal.

Em resumo, os dados indicam um cenário financeiro dinâmico, com flutuações significativas em diversos indicadores. A análise detalhada das causas subjacentes a essas variações é recomendada para uma compreensão mais aprofundada da performance financeira.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas categorias ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma redução consistente nos atributos fiscais, passando de 409 milhões em 2014 para 180 milhões em 2018.

Os planos de benefícios para funcionários apresentaram uma flutuação inicial, com um decréscimo de 468 para 406 milhões entre 2014 e 2015, seguido por um aumento para 404 milhões em 2016 e posterior queda para 334 milhões em 2018.

Outros ativos demonstraram relativa estabilidade, com valores entre 72 e 97 milhões, com uma ligeira tendência de aumento no último ano analisado.

Os tributos diferidos ativos apresentaram uma diminuição significativa, de 970 milhões em 2014 para 590 milhões em 2018. A provisão para avaliação de ativos por impostos diferidos manteve-se relativamente estável, com valores negativos entre -96 e -134 milhões, com um aumento para -120 milhões em 2018.

Consequentemente, os ativos líquidos por impostos diferidos também diminuíram, de 836 milhões em 2014 para 470 milhões em 2018.

A depreciação fiscal acelerada apresentou valores negativos consideráveis, com uma tendência geral de aumento ao longo do período, atingindo -1809 milhões em 2018. O investimento em parcerias de joint ventures também exibiu valores negativos, com uma diminuição constante de -276 milhões em 2014 para -147 milhões em 2018.

Os ativos intangíveis apresentaram uma redução, passando de -264 milhões em 2014 para -151 milhões em 2018, com uma flutuação intermediária.

O inventário demonstrou uma diminuição constante, de -528 milhões em 2014 para -285 milhões em 2018.

Outros passivos apresentaram uma tendência de redução, de -58 milhões em 2014 para -22 milhões em 2018.

O passivo por impostos diferidos apresentou uma diminuição significativa de -2590 milhões em 2014 para -2077 milhões em 2017, seguido por um aumento para -2414 milhões em 2018.

O ativo (passivo) por impostos diferidos líquidos também apresentou uma diminuição, de -1754 milhões em 2014 para -1944 milhões em 2018.

Tendências Gerais

Observa-se uma tendência geral de redução em diversas categorias de ativos, como atributos fiscais, tributos diferidos ativos e inventário.

Variações Significativas

A depreciação fiscal acelerada e o passivo por impostos diferidos apresentaram variações notáveis ao longo do período.

Estabilidade Relativa

Outros ativos e a provisão para avaliação de ativos por impostos diferidos demonstraram relativa estabilidade.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação aos ativos e passivos por impostos diferidos ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma dinâmica contrastante entre os componentes circulantes e de longo prazo.

Ativos por Impostos Diferidos

O ativo circulante por impostos diferidos apresentou um valor registrado apenas em 2014, com US$ 67 milhões, sem dados subsequentes disponíveis. Já o ativo de longo prazo por impostos diferidos demonstrou uma redução consistente de 2014 para 2017, passando de US$ 271 milhões para US$ 90 milhões. Em 2018, houve um ligeiro aumento para US$ 31 milhões, mas o valor permaneceu significativamente inferior ao observado no início do período.

Passivos por Impostos Diferidos

O passivo por impostos diferidos em vigor apresentou dados apenas em 2014, com US$ 469 milhões, sem informações adicionais nos anos seguintes. O passivo de longo prazo por impostos diferidos exibiu um aumento de 2014 para 2016, evoluindo de US$ 1623 milhões para US$ 2331 milhões. Em 2017, houve uma queda acentuada para US$ 1655 milhões, seguida por um novo aumento em 2018, atingindo US$ 1975 milhões. A variação do passivo de longo prazo sugere possíveis alterações nas obrigações fiscais ou nas estratégias de planejamento tributário.

Tendências Gerais

A redução nos ativos por impostos diferidos de longo prazo, combinada com a flutuação do passivo de longo prazo, indica uma possível mudança na estrutura de impostos da entidade. A ausência de dados para alguns itens em determinados anos limita a profundidade da análise, mas os valores disponíveis sugerem uma gestão ativa das posições fiscais, com ajustes contínuos nos passivos para impostos diferidos.

Em resumo, a entidade demonstra uma gestão dinâmica de seus impostos diferidos, com variações significativas nos valores dos passivos de longo prazo ao longo do período analisado. A falta de dados consistentes para todos os itens impede uma avaliação completa, mas as tendências observadas indicam uma adaptação contínua às mudanças no ambiente fiscal.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período examinado. Observa-se um crescimento geral nos ativos totais, com um aumento consistente de 2014 para 2018, passando de US$ 24.283 milhões para US$ 28.278 milhões. O ativo circulante apresentou flutuações, com uma diminuição inicial em 2015, seguida de recuperação e posterior leve declínio em 2018.

No lado do passivo, o passivo circulante demonstrou uma tendência de alta constante, atingindo US$ 5.513 milhões em 2018. O passivo total também apresentou crescimento, embora com uma estabilização em 2017, antes de retomar a trajetória ascendente. A composição do passivo sugere um aumento na proporção de obrigações de curto prazo.

O patrimônio líquido da companhia exibiu volatilidade. Após uma queda significativa em 2015 e 2016, houve uma recuperação notável em 2017 e 2018, impulsionada pelo aumento da participação total da Companhia no patrimônio líquido. A diferença entre os valores totais e ajustados do patrimônio líquido indica ajustes contábeis que impactam o valor reportado.

O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia apresentou variações ao longo do período. Embora tenha havido um aumento em 2015, o lucro líquido diminuiu em 2016, seguido de recuperação em 2017 e uma leve queda em 2018. O lucro líquido ajustado demonstra uma estabilidade maior em comparação com o lucro líquido reportado, sugerindo que ajustes contábeis têm um impacto significativo nos resultados.

Ativos

Crescimento geral, com flutuações no ativo circulante.

Passivos

Tendência de alta constante, especialmente no passivo circulante.

Patrimônio Líquido

Volatilidade, com recuperação nos anos mais recentes.

Lucro Líquido

Variações ao longo do período, com estabilização nos valores ajustados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de liquidez corrente, com um pico em 2017, seguido por uma diminuição em 2018. O índice de liquidez corrente ajustado apresenta o mesmo padrão.

Margem de Lucro Líquido

A margem de lucro líquido demonstra uma trajetória ascendente de 2014 a 2015, estabilizando-se em um patamar elevado entre 2015 e 2017, com uma ligeira redução em 2018. A margem de lucro líquido ajustada acompanha essa tendência, apresentando valores consistentemente superiores.

Giro dos Ativos

O índice de giro total dos ativos apresenta uma queda de 2014 a 2016, com uma leve recuperação nos anos subsequentes, mantendo-se relativamente estável em 2017 e 2018. O índice ajustado demonstra um comportamento similar.

Alavancagem Financeira

A alavancagem financeira mostra um aumento progressivo de 2014 a 2016, seguido por uma redução consistente em 2017 e 2018, indicando uma diminuição do endividamento. O índice ajustado reflete essa mesma dinâmica, com valores ligeiramente inferiores.

Retorno sobre o Patrimônio Líquido

O retorno sobre o patrimônio líquido atinge o seu ponto máximo em 2015, com uma tendência de declínio nos anos seguintes, embora ainda se mantenha em níveis consideráveis. O índice ajustado apresenta uma trajetória semelhante, porém com valores mais conservadores.

Retorno sobre Ativos

O retorno sobre ativos demonstra uma certa estabilidade ao longo do período, com flutuações moderadas. O índice ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente superiores em alguns anos.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento e rentabilidade entre 2014 e 2017, seguido por uma estabilização e ligeira redução em alguns indicadores em 2018. A gestão da alavancagem financeira parece ter sido eficaz, com uma redução do endividamento nos últimos dois anos analisados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação no ativo circulante, com uma diminuição de 2014 para 2015, seguida de estabilização em 2016 e um aumento significativo em 2017, para então apresentar uma ligeira redução em 2018. O ativo circulante ajustado acompanha essa mesma dinâmica, mantendo-se consistentemente próximo do valor do ativo circulante total.

Em relação ao passivo circulante, a trajetória demonstra um aumento constante ao longo dos cinco anos, com um crescimento mais acentuado entre 2017 e 2018. O passivo circulante ajustado apresenta um comportamento similar, embora com valores ligeiramente inferiores ao passivo circulante total.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente apresentou uma variação notável. Inicialmente em 2.14, aumentou para 2.25, diminuiu para 2.11, subiu para 2.46 e, finalmente, recuou para 1.92. Essa flutuação sugere mudanças na capacidade de curto prazo para cobrir obrigações com ativos circulantes.

Índice de Liquidez Corrente (Ajustado)

O índice de liquidez corrente ajustado demonstra um padrão semelhante ao índice não ajustado, com valores consistentemente ligeiramente superiores. A trajetória acompanha as mesmas flutuações, indicando que os ajustes realizados não alteram significativamente a percepção da liquidez da entidade.

A convergência dos índices de liquidez corrente e ajustado sugere que os ajustes aplicados não impactam substancialmente a avaliação da liquidez. A diminuição do índice de liquidez corrente em 2018, apesar do aumento do ativo circulante, é um ponto de atenção, pois indica um crescimento proporcionalmente maior do passivo circulante, o que pode sinalizar uma redução na margem de segurança para cumprir obrigações de curto prazo.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período examinado. O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia apresentou flutuações, iniciando em 4174 unidades monetárias em 2014, atingindo um pico de 4879 em 2017, seguido por uma ligeira diminuição para 4688 em 2018.

O lucro líquido ajustado atribuível aos acionistas da Companhia demonstrou um padrão semelhante, com um valor inicial de 4351 unidades monetárias em 2014, um aumento para 4948 em 2018, com variações intermediárias. Observa-se que o lucro ajustado consistentemente superou o lucro líquido não ajustado em todos os anos analisados.

Índice de Margem de Lucro Líquido

O índice de margem de lucro líquido apresentou uma trajetória ascendente de 2014 a 2017, passando de 9.15% para 14.15%. Em 2018, houve uma retração para 12.02%, indicando uma menor rentabilidade em relação à receita.

Índice de Margem de Lucro Líquido (Ajustado)

O índice de margem de lucro líquido ajustado seguiu uma tendência similar, com um aumento de 9.54% em 2014 para 14.37% em 2016, seguido por uma diminuição para 12.69% em 2018. A margem ajustada permaneceu consistentemente acima da margem não ajustada, sugerindo que ajustes contábeis tiveram um impacto positivo na rentabilidade.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento e rentabilidade variável. A flutuação nos lucros e margens sugere sensibilidade a fatores externos ou mudanças internas. A diferença consistente entre os valores ajustados e não ajustados de lucro líquido e margem de lucro líquido indica a importância de considerar os ajustes contábeis na avaliação do desempenho financeiro.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se uma diminuição em 2015, seguida de um crescimento constante nos anos subsequentes, culminando no valor mais alto em 2018.

O ativo total ajustado apresenta um comportamento similar ao dos ativos totais, com uma ligeira redução em 2015 e um aumento progressivo nos anos seguintes. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente estável ao longo do tempo.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos demonstra uma flutuação considerável. Houve uma queda significativa de 2014 para 2015, seguida de um período de estabilização e leve recuperação em 2018. O valor indica uma eficiência na utilização dos ativos para gerar receita, com uma tendência de melhora nos últimos anos do período analisado.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, apresentando uma diminuição inicial e posterior estabilização. A utilização do ativo ajustado não altera significativamente a interpretação da eficiência na utilização dos recursos, mantendo-se consistente com o índice de giro total dos ativos.

Em resumo, os dados indicam um crescimento consistente na base de ativos, acompanhado por uma estabilização e leve melhora na eficiência da utilização desses ativos para gerar receita, conforme refletido nos índices de giro.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um comportamento flutuante nos ativos totais, com uma diminuição inicial em 2015, seguida de recuperação e crescimento consistente até 2018. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, apresentando variações similares, embora ligeiramente menos pronunciadas.

A participação total da Companhia no patrimônio líquido demonstra uma redução significativa entre 2014 e 2016, com uma subsequente recuperação notável em 2017 e 2018, atingindo o valor mais alto do período. O total ajustado do patrimônio líquido da Companhia segue uma trajetória semelhante, com um declínio inicial e posterior crescimento, superando o valor de 2014 em 2018.

O índice de alavancagem financeira apresenta um aumento entre 2014 e 2016, indicando um maior nível de endividamento em relação ao patrimônio líquido. Contudo, este índice diminui consistentemente a partir de 2017, sugerindo uma melhora na estrutura de capital. O índice de alavancagem financeira ajustado, que considera ajustes específicos, exibe uma tendência similar de aumento inicial seguido de redução, porém com valores consistentemente menores que o índice não ajustado.

Ativos Totais

Apresentam flutuações, com crescimento constante a partir de 2016.

Patrimônio Líquido

Demonstra recuperação após declínio inicial, atingindo valores máximos em 2018.

Alavancagem Financeira

Indica redução do endividamento a partir de 2017, tanto no índice geral quanto no ajustado.

Em resumo, os dados sugerem um período inicial de desafios, seguido por uma fase de recuperação e fortalecimento financeiro. A diminuição dos índices de alavancagem financeira indica uma gestão mais conservadora da estrutura de capital, enquanto o crescimento do patrimônio líquido reflete uma melhora na saúde financeira geral.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia apresentou flutuações, iniciando em 4174 milhões de dólares americanos em 2014, atingindo um pico de 4879 milhões em 2017, e fechando em 4688 milhões em 2018. O lucro líquido ajustado seguiu uma trajetória semelhante, com um aumento de 4351 milhões em 2014 para 4948 milhões em 2018, demonstrando maior estabilidade em comparação com o lucro líquido não ajustado.

A participação total da Companhia no patrimônio líquido exibiu uma diminuição significativa entre 2014 e 2016, passando de 8314 milhões para 6048 milhões, seguida por um período de recuperação e crescimento até 2018, alcançando 10257 milhões. O total ajustado do patrimônio líquido da Companhia apresentou um padrão similar, com uma queda inicial e subsequente aumento, atingindo 12201 milhões em 2018.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresentou uma variação considerável. Iniciou em 50.2% em 2014, atingiu o valor mais alto de 68.34% em 2015, e subsequentemente declinou para 45.71% em 2018. Essa redução sugere uma diminuição na eficiência na geração de lucro a partir do patrimônio líquido.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado também demonstrou uma tendência de queda ao longo do período, partindo de 43.22% em 2014 e chegando a 40.55% em 2018. Embora apresente valores ligeiramente inferiores ao índice não ajustado, a trajetória de declínio é consistente, indicando que os ajustes realizados não foram suficientes para reverter essa tendência. A diferença entre os dois índices sugere que os ajustes realizados impactam a avaliação do retorno sobre o patrimônio líquido, mas não alteram fundamentalmente a direção da tendência observada.

Em resumo, os dados indicam um período de volatilidade nos lucros, seguido por uma recuperação no patrimônio líquido. No entanto, a tendência de declínio nos índices de retorno sobre o patrimônio líquido, tanto ajustado quanto não ajustado, merece atenção, pois pode indicar desafios na manutenção da rentabilidade em relação ao capital investido.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível aos acionistas da Companhia apresentou flutuações, iniciando em 4174 milhões de dólares americanos em 2014, atingindo um pico de 4879 milhões em 2017, e fechando em 4688 milhões em 2018. O lucro líquido ajustado seguiu uma trajetória similar, com um aumento de 4351 milhões em 2014 para 4948 milhões em 2018, demonstrando uma ligeira superioridade em relação ao lucro líquido não ajustado em todos os anos.

Os ativos totais da entidade apresentaram um crescimento constante ao longo dos cinco anos, partindo de 24283 milhões de dólares americanos em 2014 para 28278 milhões em 2018. O ativo total ajustado exibiu uma tendência semelhante, com valores ligeiramente inferiores aos ativos totais, mas mantendo o padrão de crescimento contínuo, alcançando 28247 milhões em 2018.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

O índice de retorno sobre ativos apresentou variações anuais. Em 2014, o ROA foi de 17.19%, aumentando para 19.67% em 2015. Houve uma diminuição para 16.36% em 2016, seguida por uma recuperação para 18.62% em 2017 e um declínio para 16.58% em 2018.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado demonstrou um padrão semelhante ao ROA não ajustado, com valores consistentemente superiores. Iniciou em 18.17% em 2014, atingiu 20.65% em 2015, diminuiu para 18.03% em 2016, recuperou para 16.43% em 2017 e fechou em 17.52% em 2018. A diferença entre o ROA ajustado e o não ajustado permaneceu relativamente estável ao longo do período.

Em resumo, a entidade demonstrou crescimento em termos de ativos totais e lucratividade ajustada. Os indicadores de retorno sobre ativos, embora apresentem flutuações anuais, indicam uma capacidade consistente de gerar retorno sobre seus ativos, com o índice ajustado consistentemente superior ao não ajustado.