LyondellBasell Industries N.V. (NYSE:LYB)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas categorias de ativos. Observa-se uma flutuação nos valores de "Licenças de emissão", com uma redução inicial de 2014 para 2015, seguida de um aumento gradual até 2018, embora sem atingir o patamar inicial.

Os "Contratos diversos" apresentaram uma diminuição consistente de 2014 a 2018, indicando uma possível reestruturação ou alteração na estratégia de contratos.

A partir de 2018, surgem novos itens, como "Relacionamento com clientes", "Nome comercial e marcas comerciais" e "Know-how", com valores significativos, sugerindo um reconhecimento ou investimento nessas áreas.

Os "Custos de pesquisa e desenvolvimento em processo" mantiveram-se relativamente estáveis ao longo do período, com ligeiras variações anuais.

Os "Custos de software" demonstraram uma tendência de declínio entre 2014 e 2018, possivelmente devido a otimizações ou mudanças na estrutura de custos.

Os "Activos incorpóreos, custo" apresentaram um aumento notável em 2018, impulsionado por um crescimento significativo. A "Amortização acumulada" registrou um aumento constante ao longo dos anos, refletindo a depreciação dos ativos incorpóreos.

Consequentemente, os "Activos incorpóreos líquidos" exibiram uma trajetória de crescimento, embora com variações anuais, acompanhando a dinâmica entre custo e amortização.

A "Boa vontade" apresentou uma redução de 2014 a 2016, seguida de um aumento expressivo em 2018, indicando possíveis aquisições ou reavaliações.

Finalmente, o total de "Goodwill e ativos intangíveis" seguiu uma tendência semelhante à da "Boa vontade", com um aumento substancial em 2018, refletindo o impacto combinado do crescimento da boa vontade e dos ativos intangíveis.

Tendências Gerais

Observa-se uma crescente importância dos ativos intangíveis, especialmente a partir de 2018, com um aumento significativo na "Boa vontade" e nos "Activos incorpóreos, custo".

Variações Significativas

A redução nos "Contratos diversos" e o aumento nos ativos intangíveis em 2018 são os destaques.

Estabilidade

Os "Custos de pesquisa e desenvolvimento em processo" mantiveram-se relativamente estáveis ao longo do período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação inicial, com uma diminuição em 2015, seguida por um aumento consistente nos anos subsequentes, culminando no valor mais alto em 2018.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, apresentando também uma redução em 2015, mas com um crescimento mais pronunciado a partir de 2016. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente estável ao longo dos anos.

A participação total da Companhia no patrimônio líquido exibe uma volatilidade maior. Após uma queda significativa em 2015 e 2016, o valor se recupera substancialmente em 2017 e 2018, indicando uma melhora na posição acionária da empresa.

O total ajustado do patrimônio líquido da Companhia segue um padrão semelhante ao da participação total, com uma recuperação notável a partir de 2017. A diferença entre a participação total e o total ajustado do patrimônio líquido sugere ajustes contábeis ou outras variações que impactam o valor final do patrimônio líquido.

Tendências de Ativos

Crescimento geral com flutuação inicial, indicando expansão da base de ativos.

Patrimônio Líquido

Volatilidade significativa, com recuperação notável nos últimos dois anos, sugerindo melhora na saúde financeira.

Ativo Total vs. Ativo Total Ajustado

Diferença relativamente estável, indicando consistência nos ajustes realizados.

Participação Total vs. Total Ajustado do Patrimônio Líquido

Variações que podem indicar ajustes contábeis ou outros fatores que afetam o patrimônio líquido.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período examinado. Observa-se uma diminuição no índice de giro total dos ativos entre 2014 e 2016, seguida de uma leve recuperação em 2017 e 2018, embora não retorne aos níveis iniciais. O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um padrão similar, com uma queda inicial e posterior estabilização.

O índice de alavancagem financeira demonstra um aumento progressivo de 2014 a 2016, atingindo o pico nesse último ano, seguido por uma redução consistente em 2017 e 2018. O índice de alavancagem financeira ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente superiores.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresenta uma trajetória descendente ao longo do período. Após atingir o valor mais alto em 2015, o indicador diminui gradualmente em 2016, 2017 e 2018. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado segue a mesma tendência, mantendo-se consistentemente acima do índice não ajustado.

O índice de retorno sobre ativos também demonstra uma flutuação ao longo dos anos, com um pico em 2015 e uma tendência de queda nos anos subsequentes, embora com alguma estabilização em 2018. O índice de retorno sobre ativos ajustado apresenta um comportamento semelhante, com valores ligeiramente superiores.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta uma queda inicial seguida de uma leve recuperação, indicando uma eficiência na utilização dos ativos que varia ao longo do tempo.

Índice de alavancagem financeira

Mostra um aumento do endividamento até 2016, seguido por uma redução, sugerindo uma gestão ativa da estrutura de capital.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Indica uma diminuição na rentabilidade do patrimônio líquido, o que pode ser resultado de diversos fatores, incluindo mudanças na eficiência operacional ou no ambiente competitivo.

Índice de retorno sobre ativos

Reflete uma flutuação na rentabilidade dos ativos, com uma tendência de queda ao longo do período.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento geral nos ativos totais, com um aumento de aproximadamente 16,8% entre 2014 e 2018. Contudo, este crescimento não foi linear, apresentando uma diminuição em 2015, seguida de recuperação e aceleração nos anos subsequentes.

O ativo total ajustado demonstra uma trajetória semelhante, embora com valores ligeiramente inferiores aos ativos totais. A variação percentual do ativo total ajustado entre 2014 e 2018 foi de aproximadamente 11,6%. A diferença entre os dois valores sugere a existência de ajustes contábeis que impactam a avaliação dos ativos.

O índice de giro total dos ativos apresentou flutuações significativas. Houve uma queda notável de 2014 para 2015, seguida de estabilização e um leve aumento nos anos seguintes. Em 2018, o índice de giro total dos ativos atingiu 1,38, indicando uma melhora na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita, embora ainda inferior ao valor de 2014.

O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, com valores ligeiramente superiores. A análise comparativa dos dois índices sugere que os ajustes realizados nos ativos podem influenciar a percepção da eficiência na utilização dos recursos. O índice ajustado também demonstra uma recuperação em 2018, atingindo 1,47, o que representa um aumento em relação aos anos anteriores.

Ativos totais

Apresentam crescimento geral, com flutuações anuais.

Ativo total ajustado

Segue a tendência dos ativos totais, mas com valores menores.

Índice de giro total dos ativos

Demonstra queda inicial seguida de estabilização e leve recuperação.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Acompanha a tendência do índice não ajustado, com valores superiores.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um comportamento variável nos ativos totais, com uma diminuição inicial em 2015, seguida de um crescimento constante até 2018. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora com valores ligeiramente inferiores aos ativos totais.

A participação total da Companhia no patrimônio líquido demonstra uma redução significativa entre 2014 e 2016, com uma recuperação subsequente em 2017 e 2018, atingindo o valor mais alto do período. O total ajustado do patrimônio líquido da Companhia apresenta uma trajetória similar, com uma recuperação mais moderada.

O índice de alavancagem financeira apresentou um aumento entre 2014 e 2016, indicando um maior endividamento em relação ao patrimônio líquido. Contudo, este índice diminuiu em 2017 e 2018, sugerindo uma melhora na estrutura de capital. O índice de alavancagem financeira ajustado segue a mesma tendência, com valores consistentemente superiores ao índice não ajustado, indicando um nível de endividamento ainda maior quando considerado o ajuste.

Ativos Totais

Apresentam flutuações, com crescimento geral de 2015 a 2018.

Patrimônio Líquido

Demonstra recuperação após uma queda inicial, com valores ajustados ligeiramente inferiores.

Alavancagem Financeira

Aumenta inicialmente, mas diminui nos últimos dois anos do período analisado, com o índice ajustado consistentemente mais alto.

Em resumo, os dados indicam um período de ajuste na estrutura financeira, com uma recuperação do patrimônio líquido e uma redução da alavancagem financeira nos anos mais recentes. A diferença entre os índices de alavancagem ajustado e não ajustado sugere que os ajustes realizados impactam significativamente a percepção do nível de endividamento.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação na participação total no patrimônio líquido, com uma redução de 2014 para 2016, seguida por um aumento consistente até 2018. O valor registrado em 2018 supera o de 2014.

O total ajustado do patrimônio líquido apresenta um padrão semelhante, com diminuição inicial e posterior recuperação, embora em menor magnitude que a participação total. O valor de 2018 se aproxima do registrado em 2014.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido demonstra uma alta volatilidade. Apresenta um pico em 2015, seguido por declínio gradual até 2018, onde se registra o menor valor do período analisado. A redução indica uma menor capacidade de gerar lucro a partir do patrimônio líquido.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, com um valor máximo em 2015 e declínio subsequente. Contudo, os valores ajustados permanecem consistentemente superiores aos não ajustados em todos os anos, sugerindo que os ajustes realizados impactam positivamente a rentabilidade do patrimônio líquido. A taxa de declínio, no entanto, é similar à observada no índice não ajustado.

Em resumo, a empresa demonstra capacidade de recuperar o patrimônio líquido após um período de redução, mas a rentabilidade sobre o patrimônio líquido, tanto ajustada quanto não ajustada, apresenta uma tendência de declínio ao longo do período, indicando uma possível necessidade de avaliação das estratégias de geração de lucro.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de crescimento nos ativos totais ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação anual, com um declínio entre 2014 e 2015, seguido por um aumento consistente até 2018. O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, embora os valores sejam ligeiramente inferiores aos dos ativos totais, indicando a existência de ajustes que reduzem o valor contábil.

Ativos Totais

Registraram um aumento de aproximadamente 16,4% entre 2014 e 2018, passando de US$ 24.283 milhões para US$ 28.278 milhões. A maior variação percentual anual ocorreu entre 2016 e 2017, com um crescimento de 11,8%.

Ativo Total Ajustado

Apresentou um crescimento de aproximadamente 11,6% no mesmo período, atingindo US$ 26.464 milhões em 2018, partindo de US$ 23.717 milhões em 2014. A variação mais expressiva também se deu entre 2016 e 2017, com um aumento de 12,2%.

Em relação aos índices de retorno sobre ativos, tanto o índice geral quanto o ajustado exibem uma certa estabilidade, com variações anuais dentro de uma faixa relativamente estreita. O índice de retorno sobre ativos (ROA) variou entre 16,36% e 19,67% durante o período analisado. O índice de retorno sobre ativos ajustado apresentou uma variação similar, entre 16,74% e 20,14%.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

Demonstra uma tendência de flutuação anual, sem uma direção clara de alta ou baixa. O valor mais alto foi registrado em 2015 (19,67%), enquanto o mais baixo ocorreu em 2016 (16,36%).

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

Segue um padrão semelhante ao ROA, com o valor máximo em 2015 (20,14%) e o mínimo em 2016 (16,74%). Os valores ajustados consistentemente superam os valores não ajustados, sugerindo que os ajustes realizados impactam positivamente a rentabilidade.

Em resumo, os dados indicam um crescimento constante nos ativos, acompanhado por uma rentabilidade relativamente estável, com uma ligeira melhoria quando considerados os ajustes realizados nos ativos.