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Dados trimestrais
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LyondellBasell Industries N.V. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Demonstração dos fluxos de caixa
- Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Índice de margem de lucro operacional desde 2011
- Índice de liquidez corrente desde 2011
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2011
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2011
- Análise de receitas
Aceitamos:
LyondellBasell Industries N.V., estrutura da demonstração de resultados consolidada (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31).
Ao analisar as tendências apresentadas nos dados financeiros trimestrais, observa-se que a proporção de vendas e outras receitas operacionais provenientes do comércio permanece relativamente estável, com uma ligeira variação entre aproximadamente 97,28% e 98,41%, indicando consistência na composição das fontes de receita ao longo do período.
Por outro lado, a parcela atribuída às partes relacionadas apresenta uma pequena oscilação, variando entre cerca de 1,59% e 2,77%, mantendo-se, em geral, em uma faixa semelhante, o que sugere estabilidade na dependência dessas partes da receita total.
O custo das vendas como percentual das receitas operacionais revela uma tendência de redução de aproximadamente 86% para pontos mais baixos em torno de 77%, especialmente na metade do período de análise. Contudo, há variações pontuais, com picos acima de 87%, refletindo potencial aumento de custos ou mudanças na estrutura de custos ao longo do tempo.
O lucro bruto, expresso como porcentagem da receita, apresenta uma curva de aumento e redução ao longo do período, atingindo picos próximos a 23% em determinados trimestres, após os quais há declínios. Assim, observa-se uma certa volatilidade na margem de lucro bruto, mas sem uma tendência clara de melhora ou deterioração sustentada.
Em relação às despesas com vendas, gerais e administrativas, há uma tendencia de crescimento percentual, passando de aproximadamente -1,67% a valores próximos de -3,67%, indicando possivelmente um aumento relativo desses custos em relação às receitas.
As despesas com pesquisa e desenvolvimento permanecem relativamente constantes, com variações pequenas próximas de -0,3%, demonstrando estabilidade nessa área de investimento.
O resultado operacional, como proporção das receitas, apresenta uma trajetória a altos e baixos, atingindo picos próximos a 20% e períodos de declínio, chegando a valores próximos de 8,95% e 11,59%. Essa oscilação reflete variações na eficiência operacional ao longo do tempo.
As despesas com juros declinam de uma média próxima de -0,83% do período inicial até cerca de -0,9% ao final, indicando uma estabilização na despesa financeira relativa à operação.
Rendimentos de juros permanecem relativamente baixos, com pequenas oscilações, indicando que o impacto financeiro de juros ativos é limitado, mas apresenta uma leve tendência de aumento em determinados períodos.
Outras receitas (despesas) líquidas mostram variações ao longo do período, com alguns períodos de valores positivos expressivos, até 1,34%, e outros negativos, refletindo certa inconstância nesses itens secundários.
O resultado de operações continuadas antes de participações societárias e impostos mostra uma tendência de oscilação, com picos próximos a 20-21% e períodos de valor mais baixo ao redor de 8,56%. Apesar disso, mantém-se numa faixa de aproximadamente 13% a 14% na maior parte do tempo.
Rendimentos de participações societárias tendem a aumentar gradualmente, atingindo picos próximos a 1,6% do período inicial, demonstrando crescimento na contribuição dessas participações para o resultado operacional.
Após ajustes por impostos, o resultado de operações continuadas apresenta uma variação considerável, com picos acima de 20% e períodos próximos a 8,97%, influenciados por provisões ou benefícios fiscais pontuais errone de parkaments.
O lucro líquido, como proporção da receita, acompanha a trajetória do resultado operacional, apresentando picos próximos a 20,73% em determinados trimestres e períodos de menores resultados em torno de 7,8%. Essa oscilaridade indica variabilidade nos lucros, porém essencialmente mantém-se em torno de 10% a 15%, evidenciando uma relativa estabilidade de rentabilidade ao longo do tempo.
Por fim, o lucro líquido atribuível aos acionistas da companhia reflete praticamente a mesma tendência do lucro líquido total, com leve variação ao longo dos períodos, reforçando a consistência na distribuição de resultados aos acionistas e na composição do resultado final.