Stock Analysis on Net
Stock Analysis on Net

Linde plc (NYSE:LIN)

Análise DuPont: Desagregação do ROE, ROAe índice de margem de lucro líquido 
Dados trimestrais

Microsoft Excel

A decomposição ROE envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto de índices de componentes.

Desagregação de ROE em dois componentes

Linde plc, decomposição dos ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = ROA × Rácio de alavancagem financeira
31 de mar. de 2023 11.23% = 5.59% × 2.01
31 de dez. de 2022 10.36% = 5.21% × 1.99
30 de set. de 2022 10.22% = 5.17% × 1.98
30 de jun. de 2022 8.95% = 4.56% × 1.96
31 de mar. de 2022 9.36% = 4.86% × 1.93
31 de dez. de 2021 8.69% = 4.69% × 1.85
30 de set. de 2021 8.05% = 4.24% × 1.90
30 de jun. de 2021 7.19% = 3.90% × 1.84
31 de mar. de 2021 6.29% = 3.42% × 1.84
31 de dez. de 2020 5.29% = 2.83% × 1.86
30 de set. de 2020 4.86% = 2.57% × 1.89
30 de jun. de 2020 5.00% = 2.65% × 1.89
31 de mar. de 2020 5.23% = 2.77% × 1.88
31 de dez. de 2019 4.66% = 2.64% × 1.76
30 de set. de 2019 9.71% = 5.63% × 1.72
30 de jun. de 2019 8.86% = 5.14% × 1.72
31 de mar. de 2019 8.67% = 4.84% × 1.79
31 de dez. de 2018 8.49% = 4.69% × 1.81
30 de set. de 2018 — = — × 3.21
30 de jun. de 2018 — = — × 3.29
31 de mar. de 2018 — = — × 3.23

Com base em relatórios: 10-Q (data do relatório: 2023-03-31), 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (data do relatório: 2022-03-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (data do relatório: 2021-03-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (data do relatório: 2020-03-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (data do relatório: 2019-03-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para o aumento do retorno sobre o índice de patrimônio líquido (ROE) sobre o primeiro trimestre de 2023 é o aumento da rentabilidade medido pela relação de retorno sobre os ativos (ROA).

Desagregação de ROE em três componentes

Linde plc, decomposição dos ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = Rácio de margem de lucro líquido × Giro de ativos × Rácio de alavancagem financeira
31 de mar. de 2023 11.23% = 13.46% × 0.42 × 2.01
31 de dez. de 2022 10.36% = 12.43% × 0.42 × 1.99
30 de set. de 2022 10.22% = 11.39% × 0.45 × 1.98
30 de jun. de 2022 8.95% = 10.88% × 0.42 × 1.96
31 de mar. de 2022 9.36% = 12.66% × 0.38 × 1.93
31 de dez. de 2021 8.69% = 12.42% × 0.38 × 1.85
30 de set. de 2021 8.05% = 11.99% × 0.35 × 1.90
30 de jun. de 2021 7.19% = 11.37% × 0.34 × 1.84
31 de mar. de 2021 6.29% = 10.48% × 0.33 × 1.84
31 de dez. de 2020 5.29% = 9.18% × 0.31 × 1.86
30 de set. de 2020 4.86% = 8.29% × 0.31 × 1.89
30 de jun. de 2020 5.00% = 8.37% × 0.32 × 1.89
31 de mar. de 2020 5.23% = 8.35% × 0.33 × 1.88
31 de dez. de 2019 4.66% = 8.09% × 0.33 × 1.76
30 de set. de 2019 9.71% = 17.62% × 0.32 × 1.72
30 de jun. de 2019 8.86% = 19.48% × 0.26 × 1.72
31 de mar. de 2019 8.67% = 23.54% × 0.21 × 1.79
31 de dez. de 2018 8.49% = 29.40% × 0.16 × 1.81
30 de set. de 2018 — = — × — × 3.21
30 de jun. de 2018 — = — × — × 3.29
31 de mar. de 2018 — = — × — × 3.23

Com base em relatórios: 10-Q (data do relatório: 2023-03-31), 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (data do relatório: 2022-03-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (data do relatório: 2021-03-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (data do relatório: 2020-03-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (data do relatório: 2019-03-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para o aumento do retorno sobre o índice de ações (ROE) sobre o primeiro trimestre de 2023 é o aumento da rentabilidade medido pela taxa de margem de lucro líquido.

Desagregação de ROA em dois componentes

Linde plc, decomposição dos ROA (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROA = Rácio de margem de lucro líquido × Giro de ativos
31 de mar. de 2023 5.59% = 13.46% × 0.42
31 de dez. de 2022 5.21% = 12.43% × 0.42
30 de set. de 2022 5.17% = 11.39% × 0.45
30 de jun. de 2022 4.56% = 10.88% × 0.42
31 de mar. de 2022 4.86% = 12.66% × 0.38
31 de dez. de 2021 4.69% = 12.42% × 0.38
30 de set. de 2021 4.24% = 11.99% × 0.35
30 de jun. de 2021 3.90% = 11.37% × 0.34
31 de mar. de 2021 3.42% = 10.48% × 0.33
31 de dez. de 2020 2.83% = 9.18% × 0.31
30 de set. de 2020 2.57% = 8.29% × 0.31
30 de jun. de 2020 2.65% = 8.37% × 0.32
31 de mar. de 2020 2.77% = 8.35% × 0.33
31 de dez. de 2019 2.64% = 8.09% × 0.33
30 de set. de 2019 5.63% = 17.62% × 0.32
30 de jun. de 2019 5.14% = 19.48% × 0.26
31 de mar. de 2019 4.84% = 23.54% × 0.21
31 de dez. de 2018 4.69% = 29.40% × 0.16
30 de set. de 2018 — = — × —
30 de jun. de 2018 — = — × —
31 de mar. de 2018 — = — × —

Com base em relatórios: 10-Q (data do relatório: 2023-03-31), 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (data do relatório: 2022-03-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (data do relatório: 2021-03-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (data do relatório: 2020-03-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (data do relatório: 2019-03-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para o aumento da relação de retorno sobre os ativos (ROA) em relação ao primeiro trimestre de 2023 é o aumento da rentabilidade medido pela taxa de margem de lucro líquido.