Análise dos rácios de actividade a longo prazo
Dados trimestrais
Os índices de atividade medem a eficiência com que uma empresa executa tarefas do dia a dia, como a cobrança de recebíveis e a gestão de estoque.
Rácios de actividade a longo prazo (resumo)
Allergan Inc., rácios de atividade a longo prazo (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2011-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-03-31).
A análise dos dados revela tendências distintas nos indicadores de giro ao longo do período avaliado. O índice de giro líquido do ativo fixo demonstra uma trajetória ascendente, com um aumento consistente de 6.3 no primeiro trimestre de 2011 para 7.08 no último trimestre de 2014. Essa progressão sugere uma utilização cada vez mais eficiente dos ativos fixos na geração de receita.
Em contrapartida, o índice de giro total dos ativos apresenta um comportamento mais estável, com flutuações modestas em torno de 0.6. Observa-se uma ligeira tendência de declínio a partir do terceiro trimestre de 2012, culminando em 0.57 no último trimestre de 2014. Essa redução pode indicar uma menor eficiência na utilização dos ativos totais para gerar vendas.
O índice de giro do patrimônio líquido exibe uma variação mais pronunciada. Inicialmente, o indicador permanece relativamente estável entre 1.02 e 1.03, mas apresenta uma queda notável no segundo semestre de 2013, atingindo 0.96 no quarto trimestre. Uma recuperação parcial é observada nos trimestres subsequentes, porém, o índice encerra o período em 0.92, indicando uma diminuição na capacidade de gerar receita a partir do patrimônio líquido.
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- Apresenta uma tendência de alta constante ao longo do período, indicando maior eficiência na utilização dos ativos fixos.
- Índice de giro total dos ativos
- Mantém-se relativamente estável, com uma leve tendência de declínio no final do período, sugerindo uma possível redução na eficiência da utilização dos ativos totais.
- Índice de giro do patrimônio líquido
- Demonstra maior volatilidade, com uma queda significativa no final de 2013 e uma recuperação parcial, indicando variações na capacidade de gerar receita a partir do patrimônio líquido.
Índice de giro líquido do ativo fixo
Allergan Inc., rácio de rotatividade líquida do ativo imobilizado, cálculo (dados trimestrais)
| 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | 31 de dez. de 2012 | 30 de set. de 2012 | 30 de jun. de 2012 | 31 de mar. de 2012 | 31 de dez. de 2011 | 30 de set. de 2011 | 30 de jun. de 2011 | 31 de mar. de 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas de produtos | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | |||||
| Imobilizado líquido | 1,006,300) | 1,005,300) | 977,900) | 942,300) | 923,200) | 877,000) | 866,200) | 853,900) | 852,900) | 822,800) | 811,600) | 807,000) | 807,000) | 791,100) | 795,100) | 788,500) | |||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixo1 | 7.08 | 6.86 | 6.78 | 6.78 | 6.71 | 6.87 | 6.79 | 6.76 | 6.69 | 6.81 | 6.81 | 6.77 | 6.63 | 6.64 | 6.46 | 6.30 | |||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixoConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2011-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
Índice de giro líquido do ativo fixo = (Vendas líquidas de produtosQ4 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ3 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ2 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ1 2014)
÷ Imobilizado líquido
= (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
÷ 1,006,300 = 7.08
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A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. As vendas líquidas de produtos demonstram uma trajetória geralmente ascendente, com flutuações trimestrais. Observa-se um crescimento notável de 1252800 para 1889000, indicando uma expansão consistente na receita ao longo dos anos.
O imobilizado líquido apresenta um aumento constante, embora mais gradual, passando de 788500 para 1006300. Este incremento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.
- Vendas líquidas de produtos
- Apresentam um pico no último trimestre de 2013 (1827300) e no último trimestre de 2014 (1889000), com um crescimento mais acentuado a partir do segundo trimestre de 2013. Há uma sazonalidade observável, com variações entre os trimestres.
- Imobilizado líquido
- O crescimento é relativamente estável, com aumentos trimestrais consistentes, embora modestos. A taxa de crescimento parece acelerar a partir do primeiro trimestre de 2012.
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- Este indicador demonstra uma ligeira tendência de alta, variando de 6.3 para 7.08. A eficiência na utilização do ativo fixo para gerar vendas parece ter melhorado ao longo do tempo, com um aumento mais expressivo no último trimestre avaliado. O índice se mantém relativamente estável entre 6.69 e 6.87 por vários trimestres.
Em resumo, os dados indicam um crescimento robusto nas vendas, acompanhado por investimentos contínuos em ativos fixos e uma melhoria gradual na eficiência da utilização desses ativos. A empresa demonstra capacidade de aumentar sua receita e otimizar seus recursos de longo prazo.
Índice de giro total dos ativos
Allergan Inc., índice de giro total dos ativos, cálculo (dados trimestrais)
| 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | 31 de dez. de 2012 | 30 de set. de 2012 | 30 de jun. de 2012 | 31 de mar. de 2012 | 31 de dez. de 2011 | 30 de set. de 2011 | 30 de jun. de 2011 | 31 de mar. de 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas de produtos | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | |||||
| Ativos totais | 12,415,700) | 11,645,800) | 10,990,800) | 10,720,200) | 10,574,300) | 10,144,600) | 9,675,000) | 9,250,500) | 9,179,300) | 8,910,900) | 8,673,400) | 8,684,200) | 8,508,600) | 8,184,000) | 7,879,600) | 8,370,700) | |||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||
| Índice de giro total dos ativos1 | 0.57 | 0.59 | 0.60 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.61 | 0.62 | 0.62 | 0.63 | 0.64 | 0.63 | 0.63 | 0.64 | 0.65 | 0.59 | |||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||
| Índice de giro total dos ativosConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2011-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
Índice de giro total dos ativos = (Vendas líquidas de produtosQ4 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ3 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ2 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ1 2014)
÷ Ativos totais
= (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
÷ 12,415,700 = 0.57
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento geral nas vendas líquidas de produtos, com flutuações trimestrais. Inicialmente, as vendas demonstram um aumento de 1252800 para 1400400, seguido por uma diminuição para 1311100, recuperando-se posteriormente para 1382800. A partir de 2012, a trajetória de vendas apresenta uma tendência de alta consistente, atingindo 1889000 no final do período analisado.
Em relação aos ativos totais, a empresa demonstra um aumento progressivo e significativo. Os ativos totais evoluíram de 8370700 para 12415700 ao longo dos trimestres. Embora haja variações trimestrais, a tendência geral é de expansão dos ativos.
O índice de giro total dos ativos apresenta uma estabilidade relativa, com valores predominantemente entre 0.57 e 0.65. Inicialmente, o índice demonstra uma ligeira melhora, passando de 0.59 para 0.65, mas subsequentemente estabiliza-se e apresenta uma leve tendência de declínio para 0.57 no final do período. Esta estabilidade sugere uma eficiência consistente na utilização dos ativos para gerar vendas, embora com uma ligeira diminuição no último trimestre.
- Vendas Líquidas de Produtos
- Apresentam um crescimento geral, com um aumento notável no final do período, indicando uma expansão da receita.
- Ativos Totais
- Demonstram uma tendência de crescimento constante, refletindo um aumento na escala das operações.
- Índice de Giro Total dos Ativos
- Mantém-se relativamente estável, indicando uma utilização consistente dos ativos, com uma ligeira diminuição no último trimestre.
Índice de giro do patrimônio líquido
Allergan Inc., índice de giro do patrimônio líquido, cálculo (dados trimestrais)
| 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | 31 de dez. de 2012 | 30 de set. de 2012 | 30 de jun. de 2012 | 31 de mar. de 2012 | 31 de dez. de 2011 | 30 de set. de 2011 | 30 de jun. de 2011 | 31 de mar. de 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas de produtos | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | |||||
| Total do patrimônio líquido da Allergan, Inc. | 7,753,000) | 7,110,700) | 6,786,000) | 6,617,900) | 6,463,200) | 6,085,900) | 5,721,900) | 5,337,100) | 5,837,100) | 5,569,600) | 5,438,800) | 5,458,600) | 5,309,600) | 5,105,700) | 4,963,900) | 4,865,700) | |||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||
| Índice de giro do patrimônio líquido1 | 0.92 | 0.97 | 0.98 | 0.96 | 0.96 | 0.99 | 1.03 | 1.08 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.00 | 1.01 | 1.03 | 1.03 | 1.02 | |||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||
| Índice de giro do patrimônio líquidoConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2012-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2012-03-31), 10-K (Data do relatório: 2011-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2011-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
Índice de giro do patrimônio líquido = (Vendas líquidas de produtosQ4 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ3 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ2 2014
+ Vendas líquidas de produtosQ1 2014)
÷ Total do patrimônio líquido da Allergan, Inc.
= (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
÷ 7,753,000 = 0.92
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. As vendas líquidas de produtos demonstram uma trajetória geralmente ascendente, com flutuações trimestrais. Observa-se um aumento consistente de 2011 para 2014, com um pico no último trimestre de 2013 e no primeiro de 2014.
O total do patrimônio líquido da empresa apresenta um crescimento notável ao longo dos anos. A partir de um valor inicial de US$ 4.865.700 mil em março de 2011, o patrimônio líquido evoluiu para US$ 7.753.000 mil em dezembro de 2014, indicando uma expansão significativa da base de capital.
O índice de giro do patrimônio líquido, por sua vez, exibe uma certa estabilidade, com variações modestas em torno de 1. A análise detalhada indica uma ligeira tendência de diminuição ao longo do tempo, com valores mais baixos observados nos últimos trimestres do período analisado.
- Vendas Líquidas de Produtos
- As vendas líquidas de produtos apresentam um crescimento geral, com um aumento mais expressivo entre o final de 2013 e o início de 2014. A flutuação trimestral sugere sazonalidade ou a influência de fatores externos.
- Patrimônio Líquido
- O patrimônio líquido demonstra uma tendência de crescimento constante, refletindo a capacidade da empresa de acumular capital ao longo do tempo. A taxa de crescimento parece acelerar nos últimos anos do período analisado.
- Índice de Giro do Patrimônio Líquido
- O índice de giro do patrimônio líquido permanece relativamente estável, indicando uma eficiência consistente na utilização dos ativos para gerar vendas. A ligeira diminuição no final do período pode indicar uma necessidade de otimização na gestão de ativos.
Em resumo, os dados indicam uma empresa em crescimento, com aumento tanto nas vendas quanto no patrimônio líquido. A estabilidade do índice de giro do patrimônio líquido sugere uma gestão eficiente, embora a ligeira tendência de queda mereça atenção.