Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Ulta Beauty Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	28 de jan. de 2023	29 de jan. de 2022	30 de jan. de 2021	1 de fev. de 2020	2 de fev. de 2019	3 de fev. de 2018
Lucro líquido	1,242,408)	985,837)	175,835)	705,945)	658,559)	555,234)
Depreciação e amortização	241,372)	268,460)	297,772)	295,599)	279,472)	252,713)
Despesas de locação não monetárias	301,912)	276,229)	268,071)	278,820)	—)	—)
Taxa de imparidade de ativos de longa duração	—)	—)	72,533)	—)	—)	—)
Imposto de renda diferido	15,653)	(25,666)	(24,008)	5,503)	34,080)	(27,095)
Despesa de compensação baseada em ações	43,044)	47,259)	27,583)	25,045)	26,636)	24,399)
Perda na alienação de bens e equipamentos	6,688)	5,358)	6,827)	5,850)	2,885)	7,518)
Recebíveis	34,260)	(40,573)	(53,772)	(20,637)	(36,387)	(11,088)
Estoques de mercadorias	(104,233)	(331,003)	125,486)	(79,372)	(122,019)	(152,449)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(19,432)	(3,412)	(4,363)	9,289)	(39,450)	(10,045)
Imposto de renda	(45,182)	(35,652)	58,916)	610)	(29,609)	3,641)
Contas a pagar	8,309)	66,156)	62,324)	9,993)	78,256)	66,240)
Passivos acumulados	48,249)	58,598)	58,599)	28,183)	29,265)	(30,695)
Receita diferida	41,098)	79,196)	36,848)	38,481)	50,684)	67,586)
Passivo de arrendamento operacional	(324,500)	(303,914)	(297,513)	(256,910)	—)	—)
Aluguel diferido	—)	—)	—)	—)	27,064)	41,725)
Outros ativos e passivos	(7,731)	12,392)	(783)	54,894)	(3,309)	(8,318)
Variação dos activos e passivos operacionais	(369,162)	(498,212)	(14,258)	(215,469)	(45,505)	(33,403)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	239,507)	73,428)	634,520)	395,348)	297,568)	224,132)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,481,915)	1,059,265)	810,355)	1,101,293)	956,127)	779,366)
Compras de investimentos de curto prazo	—)	—)	—)	(110,000)	(386,193)	(330,000)
Produto de investimentos de curto prazo	—)	—)	110,000)	—)	506,193)	240,000)
Investimentos	(312,126)	(172,187)	(151,866)	(298,534)	(319,400)	(440,714)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	—)	—)	(1,220)	—)	(13,606)	—)
Outros investimentos	(2,458)	(4,297)	(5,665)	(62,946)	(2,101)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(314,584)	(176,484)	(48,751)	(471,480)	(215,107)	(530,714)
Produto da dívida de longo prazo	—)	—)	800,000)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívidas de longo prazo	—)	—)	(800,000)	—)	—)	—)
Recompra de ações ordinárias	(900,033)	(1,521,925)	(114,895)	(680,979)	(616,194)	(367,581)
Opções de compra de ações exercidas	46,011)	40,386)	12,229)	43,780)	13,121)	16,190)
Compra de ações em tesouraria	(6,992)	(15,677)	(3,353)	(9,540)	(6,141)	(4,243)
Custos de emissão de dívida	—)	—)	(1,915)	—)	—)	(583)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(861,014)	(1,497,216)	(107,934)	(646,739)	(609,214)	(356,217)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	—)	(56)	56)	—)	—)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	306,317)	(614,491)	653,726)	(16,926)	131,806)	(107,565)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	431,560)	1,046,051)	392,325)	409,251)	277,445)	385,010)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	737,877)	431,560)	1,046,051)	392,325)	409,251)	277,445)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-01-28), 10-K (Data do relatório: 2022-01-29), 10-K (Data do relatório: 2021-01-30), 10-K (Data do relatório: 2020-02-01), 10-K (Data do relatório: 2019-02-02), 10-K (Data do relatório: 2018-02-03).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Ulta Beauty Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Ulta Beauty Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento de Ulta Beauty Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.

Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

Demonstração dos fluxos de caixa