Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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Airbnb Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. O lucro (prejuízo) líquido demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período analisado, com prejuízos substanciais em alguns trimestres, seguidos por lucros expressivos em outros. Observa-se uma recuperação notável a partir do primeiro trimestre de 2022, com lucros consistentemente positivos, embora com flutuações, até o final de 2023. No entanto, o primeiro trimestre de 2024 apresenta um prejuízo significativo, seguido por uma recuperação parcial nos trimestres subsequentes, com uma tendência de estabilização no final do período.
- Depreciação e Amortização
- A depreciação e amortização apresentam uma tendência geral de declínio ao longo do tempo, com valores mais altos no início do período e uma estabilização em patamares mais baixos nos trimestres mais recentes. Essa redução pode indicar uma diminuição nos investimentos em ativos fixos ou uma mudança na vida útil estimada desses ativos.
- Despesa de Compensação Baseada em Ações
- A despesa de compensação baseada em ações exibe uma certa variabilidade, com picos em determinados trimestres. Em geral, a despesa se mantém em um nível elevado, indicando a utilização significativa de planos de incentivo baseados em ações para funcionários e executivos.
- Imposto de Renda Diferido
- O imposto de renda diferido apresenta valores inconsistentes, com períodos sem registro e outros com valores significativos, tanto positivos quanto negativos. A grande variação no último trimestre de 2023 sugere um ajuste considerável nas provisões fiscais.
- Ativos e Passivos Operacionais
- As variações nos ativos e passivos operacionais são substanciais e flutuantes, com trimestres de aumentos significativos seguidos por reduções. Essa volatilidade pode refletir mudanças nas operações da empresa, como variações no ciclo de caixa, contas a receber e contas a pagar.
- Fluxo de Caixa Operacional
- O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais demonstra uma tendência geral de crescimento ao longo do período, com valores consistentemente positivos a partir do segundo trimestre de 2021. Essa melhora no fluxo de caixa operacional indica uma maior capacidade da empresa de gerar recursos a partir de suas atividades principais.
- Investimentos de Curto Prazo
- As compras e vendas de investimentos de curto prazo apresentam valores elevados e flutuantes, indicando uma gestão ativa do portfólio de investimentos da empresa. A diferença entre as compras e vendas sugere uma estratégia de alocação de capital em ativos de curto prazo.
- Fluxo de Caixa de Investimento
- O fluxo de caixa líquido utilizado nas atividades de investimento é predominantemente negativo, indicando que a empresa está investindo em seus negócios, seja em ativos fixos, aquisições ou outros investimentos. A magnitude dos valores negativos varia ao longo do tempo, refletindo as decisões de investimento da empresa.
- Fluxo de Caixa de Financiamento
- O fluxo de caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento apresenta uma grande variabilidade, com trimestres positivos e negativos. As recompras de ações ordinárias e os pagamentos de impostos relacionados à liquidação de ações de prêmio de capital próprio são componentes significativos desse fluxo de caixa. A emissão de títulos seniores conversíveis em um determinado período contribuiu para um fluxo de caixa positivo.
- Variação Cambial
- O efeito das variações cambiais sobre o caixa é relativamente pequeno em comparação com os outros fluxos de caixa, mas apresenta alguma volatilidade, com trimestres positivos e negativos.
- Aumento/Redução Líquido de Caixa
- O aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito acompanha as tendências dos fluxos de caixa operacionais, de investimento e de financiamento. A empresa demonstra capacidade de gerar caixa em diversos períodos, mas também utiliza recursos em investimentos e financiamentos.
Em resumo, os dados financeiros trimestrais revelam uma empresa com operações complexas e uma gestão financeira ativa. A volatilidade nos resultados e nos fluxos de caixa exige um acompanhamento constante e uma análise cuidadosa das estratégias da empresa.