Despesa com imposto de renda
Alíquota efetiva de imposto de renda (EITR)
Componentes dos ativos e passivos por impostos diferidos
Ajustes nas demonstrações financeiras: Eliminação de impostos diferidos
Índices financeiros ajustados: Eliminação de impostos diferidos (resumo)
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)
Índice de giro total dos ativos (ajustado)
Índice de alavancagem financeira (ajustado)
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)

Palantir Technologies Inc., despesa de imposto de renda, operações contínuas

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Federal	—)	—)	—)	—)
Estado	2,333)	765)	(88)	500)
Estrangeiro	22,189)	9,476)	(11,343)	7,249)
Provisão atual	24,522)	10,241)	(11,431)	7,749)
Federal	—)	—)	(111)	—)
Estado	—)	—)	—)	—)
Estrangeiro	(4,806)	(174)	43,427)	(20,385)
Provisão diferida	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Provisão para (benefício de) imposto de renda	19,716)	10,067)	31,885)	(12,636)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente	Descrição: __________	A empresa
Provisão atual	Valor da despesa corrente de imposto de renda referente ao lucro tributável de operações continuadas.	A oferta atual de Palantir Technologies Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Provisão diferida	Valor da despesa de imposto de renda diferido referente ao resultado de operações continuadas.	A provisão diferida de Palantir Technologies Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Provisão para (benefício de) imposto de renda	Valor da despesa corrente de imposto de renda e da despesa de imposto de renda diferido referente a operações contínuas.	A provisão para (benefício de) impostos sobre o rendimento de Palantir Technologies Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.

Palantir Technologies Inc., reconciliação da taxa efetiva de imposto sobre o rendimento (EITR)

		31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
	Alíquota de imposto de renda estatutária federal dos EUA	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%
	Alíquota efetiva de imposto de renda	8.32%	-2.79%	-6.53%	1.07%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente	Descrição: __________	A empresa
Alíquota efetiva de imposto de renda	Percentual da despesa corrente de imposto de renda e da despesa de imposto de renda diferido referente a operações contínuas.	A alíquota efetiva do imposto de renda de Palantir Technologies Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

Palantir Technologies Inc., componentes de ativos e passivos fiscais diferidos

US$ em milhares

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Perdas operacionais líquidas transitadas	1,317,684)	1,436,957)	1,497,774)	853,861)
Pesquisa capitalizada e despesas experimentais	214,848)	70,839)	—)	—)
Reservas e acréscimos	99,105)	76,905)	43,348)	55,685)
Créditos fiscais transitados	277,060)	226,565)	177,402)	68,626)
Remuneração baseada em ações	139,419)	203,735)	212,163)	246,380)
Passivos de locação	53,902)	58,056)	59,787)	57,543)
Depreciação e amortização	14,413)	29,665)	35,176)	28,970)
Despesas facilitadoras capitalizadas	28,906)	—)	—)	—)
Ativos por impostos diferidos brutos	2,145,337)	2,102,722)	2,025,650)	1,311,065)
Subsídio de avaliação	(2,102,251)	(2,051,655)	(1,977,565)	(1,220,093)
Ativos líquidos por impostos diferidos	43,086)	51,067)	48,085)	90,972)
Diferença de base externa	—)	(6,512)	—)	—)
Intangíveis relacionados à aquisição	(8,428)	(10,225)	—)	—)
Ativos de direito de uso	(42,721)	(46,295)	(49,665)	(48,120)
Passivo por impostos diferidos	(51,149)	(63,032)	(49,665)	(48,120)
Activo (passivo) por impostos diferidos líquidos	(8,063)	(11,965)	(1,580)	42,852)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente	Descrição: __________	A empresa
Ativos por impostos diferidos brutos	Montante antes da atribuição de licenças de avaliação do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças temporárias dedutíveis e a reportes.	Os ativos brutos por impostos diferidos de Palantir Technologies Inc. aumentaram de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Ativos líquidos por impostos diferidos	Montante após a atribuição de licenças de avaliação do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças temporárias dedutíveis e a reportes.	Os ativos líquidos por impostos diferidos de Palantir Technologies Inc. aumentaram de 2021 para 2022, mas depois diminuíram significativamente de 2022 para 2023.
Activo (passivo) por impostos diferidos líquidos	Montante, após a atribuição de licenças de avaliação e de passivo por impostos diferidos, do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças dedutíveis e a reportes, sem compensação jurisdicional.	Os ativos (passivos) líquidos por impostos diferidos de Palantir Technologies Inc. diminuíram de 2021 para 2022, mas depois aumentaram ligeiramente de 2022 para 2023.

Palantir Technologies Inc., ajustes nas demonstrações contábeis

US$ em milhares

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Ajuste ao ativo total
Total de ativos (antes do ajuste)	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Menos: Ativo por impostos diferidos não circulantes, líquido	—)	—)	—)	42,852)
Total de ativos (após ajuste)	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ajustamento ao passivo total
Total do passivo (antes do ajuste)	961,460)	818,802)	956,420)	1,167,954)
Menos: Passivo por impostos diferidos não circulantes, líquido	8,063)	11,965)	1,580)	—)
Total do passivo (após ajuste)	953,397)	806,837)	954,840)	1,167,954)
Ajuste ao patrimônio líquido
Patrimônio líquido (antes do ajuste)	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Menos: Activo (passivo) por impostos diferidos líquidos	(8,063)	(11,965)	(1,580)	42,852)
Patrimônio líquido (após ajuste)	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ajuste ao lucro líquido (prejuízo) atribuível aos acionistas ordinários
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários (antes do ajuste)	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Mais: Despesa com imposto de renda diferido	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários (após ajuste)	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Palantir Technologies Inc., dados financeiros: relatados vs. ajustados

Palantir Technologies Inc., índices financeiros ajustados

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Índice de margem de lucro líquido
Índice de margem de lucro líquido (não ajustado)	9.43%	-19.61%	-33.75%	-106.75%
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)	9.21%	-19.62%	-30.94%	-108.61%
Índice de giro total dos ativos
Índice de giro total dos ativos (não ajustado)	0.49	0.55	0.47	0.41
Índice de giro total dos ativos (ajustado)	0.49	0.55	0.47	0.41
Índice de alavancagem financeira
Índice de alavancagem financeira (não ajustado)	1.30	1.35	1.42	1.77
Índice de alavancagem financeira (ajustado)	1.30	1.34	1.42	1.79
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (não ajustado)	6.04%	-14.57%	-22.71%	-76.61%
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado)	5.89%	-14.51%	-20.81%	-80.20%
Rácio de rendibilidade dos activos (ROA)
Índice de retorno sobre ativos (não ajustado)	4.64%	-10.80%	-16.02%	-43.35%
Índice de retorno sobre ativos (ajustado)	4.53%	-10.80%	-14.69%	-44.82%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Índice financeiro	Descrição: __________	A empresa
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)	Indicador de rentabilidade, calculado como lucro líquido ajustado dividido pela receita total.	O índice de margem de lucro líquido (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Índice de giro total dos ativos (ajustado)	Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados.	O rácio de rotação total de ativos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022, mas depois deteriorou-se ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.
Índice de alavancagem financeira (ajustado)	Uma medida da alavancagem financeira calculada como ativos totais ajustados divididos pelo patrimônio líquido total ajustado. A alavancagem financeira é a medida em que uma empresa pode efetuar, por meio do uso de dívida, uma mudança proporcional no retorno sobre o patrimônio líquido que é maior do que uma dada mudança proporcional no lucro operacional.	O rácio de alavancagem financeira (ajustado) de Palantir Technologies Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado)	Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelo patrimônio líquido ajustado.	O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Índice de retorno sobre ativos (ajustado)	Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelos ativos totais ajustados.	O índice de retorno sobre ativos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

Palantir Technologies Inc., índices financeiros: relatados vs. ajustados

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Antes do ajuste
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Receita	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Índice de rentabilidade
Índice de margem de lucro líquido¹	9.43%	-19.61%	-33.75%	-106.75%
Após ajuste por impostos diferidos
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Receita	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Índice de rentabilidade
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)²	9.21%	-19.62%	-30.94%	-108.61%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ Índice de margem de lucro líquido = 100 × Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Receita
= 100 × 209,825 ÷ 2,225,012 = 9.43%

² Índice de margem de lucro líquido (ajustado) = 100 × Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários ÷ Receita
= 100 × 205,019 ÷ 2,225,012 = 9.21%

Índice de rentabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)	Indicador de rentabilidade, calculado como lucro líquido ajustado dividido pela receita total.	O índice de margem de lucro líquido (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Antes do ajuste
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Receita	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Ativos totais	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Índice de atividade
Índice de giro total dos ativos¹	0.49	0.55	0.47	0.41
Após ajuste por impostos diferidos
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Receita	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Ativo total ajustado	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Índice de atividade
Índice de giro total dos ativos (ajustado)²	0.49	0.55	0.47	0.41

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ Índice de giro total dos ativos = Receita ÷ Ativos totais
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

² Índice de giro total dos ativos (ajustado) = Receita ÷ Ativo total ajustado
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

Índice de atividade	Descrição: __________	A empresa
Índice de giro total dos ativos (ajustado)	Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados.	O rácio de rotação total de ativos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022, mas depois deteriorou-se ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Antes do ajuste
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Ativos totais	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Patrimônio líquido	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Rácio de solvabilidade
Índice de alavancagem financeira¹	1.30	1.35	1.42	1.77
Após ajuste por impostos diferidos
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Ativo total ajustado	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Patrimônio líquido ajustado	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Rácio de solvabilidade
Índice de alavancagem financeira (ajustado)²	1.30	1.34	1.42	1.79

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ Índice de alavancagem financeira = Ativos totais ÷ Patrimônio líquido
= 4,522,425 ÷ 3,475,561 = 1.30

² Índice de alavancagem financeira (ajustado) = Ativo total ajustado ÷ Patrimônio líquido ajustado
= 4,522,425 ÷ 3,483,624 = 1.30

Rácio de solvabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de alavancagem financeira (ajustado)	Uma medida da alavancagem financeira calculada como ativos totais ajustados divididos pelo patrimônio líquido total ajustado. A alavancagem financeira é a medida em que uma empresa pode efetuar, por meio do uso de dívida, uma mudança proporcional no retorno sobre o patrimônio líquido que é maior do que uma dada mudança proporcional no lucro operacional.	O rácio de alavancagem financeira (ajustado) de Palantir Technologies Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Antes do ajuste
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Patrimônio líquido	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Índice de rentabilidade
ROE¹	6.04%	-14.57%	-22.71%	-76.61%
Após ajuste por impostos diferidos
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Patrimônio líquido ajustado	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Índice de rentabilidade
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado)²	5.89%	-14.51%	-20.81%	-80.20%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ ROE = 100 × Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Patrimônio líquido
= 100 × 209,825 ÷ 3,475,561 = 6.04%

² Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários ÷ Patrimônio líquido ajustado
= 100 × 205,019 ÷ 3,483,624 = 5.89%

Índice de rentabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado)	Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelo patrimônio líquido ajustado.	O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Antes do ajuste
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Ativos totais	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Índice de rentabilidade
ROA¹	4.64%	-10.80%	-16.02%	-43.35%
Após ajuste por impostos diferidos
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Ativo total ajustado	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Índice de rentabilidade
Índice de retorno sobre ativos (ajustado)²	4.53%	-10.80%	-14.69%	-44.82%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ ROA = 100 × Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Ativos totais
= 100 × 209,825 ÷ 4,522,425 = 4.64%

² Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários ÷ Ativo total ajustado
= 100 × 205,019 ÷ 4,522,425 = 4.53%

Índice de rentabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de retorno sobre ativos (ajustado)	Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelos ativos totais ajustados.	O índice de retorno sobre ativos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR)

Análise do imposto de renda

Despesa com imposto de renda

Alíquota efetiva de imposto de renda (EITR)

Componentes dos ativos e passivos por impostos diferidos

Ajustes nas demonstrações financeiras: Eliminação de impostos diferidos

Palantir Technologies Inc., dados financeiros: relatados vs. ajustados

Índices financeiros ajustados: Eliminação de impostos diferidos (resumo)

Palantir Technologies Inc., índices financeiros: relatados vs. ajustados

Índice de margem de lucro líquido (ajustado)

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Índice de alavancagem financeira (ajustado)

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)

Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)