Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Colgate-Palmolive Co., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido incluindo participações não controladoras	1,967)	2,338)	2,860)	2,527)	2,558)
Depreciação e amortização	545)	556)	539)	519)	511)
Benefícios de reestruturação e rescisão, líquidos de caixa	49)	(21)	(71)	18)	(7)
Despesa de compensação baseada em ações	125)	135)	107)	100)	109)
Ganho na venda de terrenos	(47)	—)	—)	—)	—)
Encargos de redução ao valor recuperável de goodwill e ativos intangíveis	721)	571)	—)	—)	—)
Perda na extinção antecipada da dívida	—)	75)	23)	—)	—)
Cobrança pela reforma tributária dos EUA	—)	—)	—)	—)	80)
Imposto de renda diferido	(78)	(132)	(120)	17)	27)
Contribuições voluntárias para planos de benefícios	—)	—)	—)	(113)	(67)
Recebíveis	(227)	(84)	138)	19)	(79)
Inventários	(333)	(72)	(251)	(77)	(58)
Contas a pagar e outros acréscimos	(115)	14)	520)	36)	18)
Outros activos e passivos não correntes	(51)	(55)	(26)	87)	(36)
Efeitos de caixa das variações de ativos e passivos	(726)	(197)	381)	65)	(155)
Ajustes para conciliar o lucro líquido, incluindo participações de não controladores, com o caixa líquido fornecido pelas operações	589)	987)	859)	606)	498)
Caixa líquido fornecido pelas operações	2,556)	3,325)	3,719)	3,133)	3,056)
Investimentos	(696)	(567)	(410)	(335)	(436)
Compras de títulos e investimentos	(470)	(141)	(143)	(184)	(169)
Produto da venda de títulos e investimentos negociáveis	322)	141)	124)	131)	156)
Pagamento por aquisições, líquido de caixa adquirido	(809)	—)	(353)	(1,711)	(728)
Produto da venda de terrenos	47)	—)	—)	—)	—)
Outras atividades de investimento	5)	(25)	3)	—)	7)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,601)	(592)	(779)	(2,099)	(1,170)
Empréstimos de curto prazo (reembolso) inferiores a 90 dias, líquidos	540)	(171)	488)	296)	546)
Pagamentos de capital da dívida	(406)	(703)	(1,085)	(1,441)	(725)
Produto da emissão de dívida	1,513)	699)	—)	2,578)	—)
Dividendos pagos	(1,691)	(1,679)	(1,654)	(1,614)	(1,591)
Compras de ações em tesouraria	(1,308)	(1,320)	(1,476)	(1,202)	(1,238)
Produto do exercício de opções sobre ações	418)	424)	874)	498)	329)
Aquisições de participações não controladoras em controladas	—)	—)	(99)	—)	—)
Outras actividades de financiamento	(18)	(24)	33)	15)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(952)	(2,774)	(2,919)	(870)	(2,679)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(60)	(15)	(16)	(7)	(16)
Aumento (redução) líquido de Caixa e equivalentes de caixa	(57)	(56)	5)	157)	(809)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	832)	888)	883)	726)	1,535)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	775)	832)	888)	883)	726)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas operações	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas operações de Colgate-Palmolive Co. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Colgate-Palmolive Co. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento da Colgate-Palmolive Co. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Colgate-Palmolive Co. (NYSE:CL)

Demonstração dos fluxos de caixa