- Declarações financeiras
- Estrutura das demonstrações financeiras
- Análise de índices financeiros
- Avaliação Relativa
- Avaliação de fluxo de caixa descontado (DCF)
- Valor econômico agregado (EVA)
- Tendências de longo prazo
- Análise de componentes das demonstrações financeiras
- Qualidade de relatórios financeiros
O perfil da empresa
Informações básicas sobre a Colgate-Palmolive Co.
Declarações financeiras
Declaração de renda
A demonstração do resultado (demonstração do resultado) informa sobre o desempenho da Colgate-Palmolive Co., resultado de suas atividades operacionais.
Demonstração do resultado abrangente
A receita abrangente é a variação no patrimônio líquido (ativos líquidos) da Colgate-Palmolive Co. durante um período de transações e outros eventos e circunstâncias de fontes de não proprietários. Inclui todas as mudanças no patrimônio líquido durante um período, exceto aquelas resultantes de investimentos pelos proprietários e distribuições aos proprietários.
Balanço: ativos
Os ativos reportam as principais classes e montantes de recursos detidos ou controlados pela Colgate-Palmolive Co ..
Balanço: passivo e patrimônio líquido
O passivo e o patrimônio líquido informam as principais classes e valores de reivindicações externas sobre ativos e contribuições de capital dos proprietários e outras fontes de capital geradas internamente.
Demonstração do fluxo de caixa
A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos e pagamentos em dinheiro da Colgate-Palmolive Co. durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo final de caixa ao saldo inicial mostrado no balanço da Colgate-Palmolive Co ..
Estrutura das demonstrações financeiras
Estrutura da demonstração de resultados
Componentes da demonstração do resultado (receitas e despesas) apresentados como porcentagem das vendas totais.
Estrutura do balanço patrimonial: ativos
Componentes dos ativos mostrados como porcentagem do total de ativos.
Estrutura do balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Passivos e componentes do patrimônio líquido mostrados como porcentagem do total do passivo e patrimônio líquido.
Análise de índices financeiros
Análise das taxas de atividade de curto prazo
Avalia as receitas e a produção gerada pelos ativos da Colgate-Palmolive Co. Os índices de desempenho operacional descrevem a relação entre o nível de operações da Colgate-Palmolive Co. e os ativos necessários para sustentar as atividades operacionais.
- Índices de atividade de curto prazo (resumo)
- Razão de giro de estoque
- Taxa de rotatividade de recebíveis
- Taxa de rotatividade de contas a pagar
- Taxa de rotatividade de capital de giro
- Dias de rotação de estoque
- Dias de rotação de contas a receber
- Ciclo operacional
- Dias de rotação de contas a pagar
- Ciclo de conversão monetária
Análise das taxas de atividade de longo prazo
Mede a eficiência com que a Colgate-Palmolive Co. gera receitas de seus investimentos em ativos fixos ou totais.
Análise de índices de liquidez
Mede a adequação dos recursos de caixa da Colgate-Palmolive Co. para cumprir suas obrigações de caixa de curto prazo.
Análise de índices de solvência
Examina a estrutura de capital da Colgate-Palmolive Co. em termos da combinação de suas fontes de financiamento e a capacidade da empresa de cumprir sua dívida de longo prazo e obrigações de investimento.
- Rácios de solvência (resumo)
- Dívida dividida pelo patrimônio líquido
- Dívida dividida pelo patrimônio líquido (incluindo passivo de arrendamento operacional)
- Dívida dividida pelo capital total
- Dívida dividida pelo capital total (incluindo passivo de arrendamento operacional)
- Dívida dividida por ativos
- Dívida dividida por ativos (incluindo passivo de arrendamento operacional)
- Alavancagem financeira
- Cobertura de juros
- Cobertura de cobrança fixa
Análise de índices de lucratividade
Mede a receita da Colgate-Palmolive Co. em relação às suas receitas e capital investido.
Análise da DuPont: Desagregação de ROE, ROA e margem de lucro líquido
Uma abordagem para decompor o índice de retorno sobre o patrimônio, o índice de retorno sobre os ativos e o índice de margem de lucro líquido da Colgate-Palmolive Co. como o produto de outros índices financeiros.
Avaliação Relativa
Índices de avaliação de ações ordinárias
A técnica de avaliação relativa determina o valor da Colgate-Palmolive Co. comparando-a com entidades semelhantes (como indústria ou setor) com base em vários índices relativos que comparam o preço de suas ações com variáveis relevantes que afetam o valor das ações, como lucros, livro valor e vendas.
Valor da empresa (EV)
O valor da empresa é o valor total da empresa (o valor de mercado de ações ordinárias, dívidas e ações preferenciais) menos o valor em dinheiro e investimentos de curto prazo.
Valor da empresa dividido pelo EBITDA (EV/EBITDA)
Para calcular o EBITDA, os analistas começam com o lucro líquido. A esse número de ganhos, são adicionados juros, impostos, depreciação e amortização. O EBITDA como um número pré-juros é um fluxo para todos os provedores de capital.
Valor da empresa dividido por FCFF (EV/FCFF)
O fluxo de caixa livre para a empresa é o fluxo de caixa disponível para os fornecedores de capital da Colgate-Palmolive Co. depois que todas as despesas operacionais foram pagas e os investimentos necessários em capital de giro e fixo foram feitos.
Preço dividido por FCFE (P/FCFE)
O fluxo de caixa livre para o patrimônio líquido é o fluxo de caixa disponível para os acionistas da Colgate-Palmolive Co. depois que todas as despesas operacionais, juros e pagamentos do principal foram pagos e os investimentos necessários em capital de giro e fixo foram feitos.
Avaliação de fluxo de caixa descontado (DCF)
Capital de modelo de precificação de ativos (CAPM)
CAPM é uma teoria concentrada em derivar as taxas de retorno esperadas de ativos de risco com base nos níveis de risco sistemático dos ativos. O risco sistemático é a variabilidade dos retornos que se deve a fatores macroeconômicos que afetam todos os ativos de risco. Não pode ser eliminado pela diversificação.
Modelo de desconto de dividendos (DDM)
O modelo de desconto de dividendos (DDM) é uma técnica para estimar o valor de uma emissão de ações ordinárias da Colgate-Palmolive Co. como o valor presente de todos os dividendos futuros.
Valor presente do fluxo de caixa livre para a empresa (FCFF)
A abordagem de avaliação do FCFF estima o valor da empresa como o valor presente do FCFF futuro descontado ao custo médio ponderado de capital (WACC).
Valor presente do fluxo de caixa livre para o patrimônio (FCFE)
A abordagem de avaliação do FCFE estima o valor do patrimônio líquido como o valor presente do FCFE futuro descontado à taxa de retorno sobre o patrimônio exigida.
Valor econômico agregado (EVA)
Valor econômico agregado (EVA)
Medida de desempenho de gerenciamento interno que compara o lucro operacional líquido após os impostos ao custo total de capital. Indica o quão lucrativos os projetos da Colgate-Palmolive Co. são como um sinal de desempenho de gestão.
Rácio de retorno sobre o capital (ROC)
Rácio de retorno sobre capital (ROC) é após a taxa de retorno sobre os ativos líquidos da empresa.
Valor de mercado agregado (MVA)
O valor de mercado agregado é uma medida do valor que a Colgate-Palmolive Co. criou além dos recursos já comprometidos com a empresa.
Tendências de longo prazo
Dados financeiros selecionados
desde 2005
Principais demonstrações financeiras da Colgate-Palmolive Co ..
Taxa de rotatividade dos ativos totais
desde 2005
Índice de atividade da Colgate-Palmolive Co. calculado como a receita total dividida pelos ativos totais.
Índice de liquidez atual
desde 2005
Índice de liquidez da Colgate-Palmolive Co. calculado como ativo circulante dividido pelo passivo circulante.
Dívida dividida pelo patrimônio líquido
desde 2005
Índice de solvência da Colgate-Palmolive Co. calculado como a dívida total dividida pelo patrimônio líquido total.
Razão de margem de lucro operacional
desde 2005
Índice de lucratividade da Colgate-Palmolive Co. calculado como receita operacional dividida pela receita.
Proporção da margem de lucro líquido
desde 2005
Índice de lucratividade da Colgate-Palmolive Co. calculado como lucro líquido dividido pela receita.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)
desde 2005
Índice de lucratividade da Colgate-Palmolive Co. calculado como lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido.
Taxa de retorno sobre ativos (ROA)
desde 2005
Índice de lucratividade da Colgate-Palmolive Co. calculado como o lucro líquido dividido pelos ativos totais.
Preço dividido pelo lucro líquido (P/E)
desde 2005
O índice P / L informa ao analista quanto um investidor em ações ordinárias da Colgate-Palmolive Co. paga por dólar de lucro atual.
Preço dividido pela receita operacional (P/OP)
desde 2005
Como o índice P / E é calculado usando o lucro líquido, o índice pode ser sensível a ganhos e estrutura de capital não recorrentes, os analistas podem usar o preço dividido pelo lucro operacional.
Preço dividido por receitas (P/S)
desde 2005
Uma justificativa para a relação P / S é que as vendas, como a linha superior em uma demonstração de resultados, geralmente estão menos sujeitas a distorção ou manipulação do que outros fundamentos, como EPS ou valor contábil. As vendas também são mais estáveis do que os ganhos e nunca negativas.
Preço dividido pelo valor contábil (P/BV)
desde 2005
O índice P / BV é interpretado como um indicador do julgamento do mercado sobre a relação entre a taxa de retorno exigida da Colgate-Palmolive Co. e sua taxa de retorno real.
Análise de componentes das demonstrações financeiras
Análise de investimentos
- Ajuste ao lucro líquido: Marcar a mercado os títulos disponíveis para venda
- Rácios de rentabilidade ajustados: Mark to market disponíveis para venda (resumo)
- Razão de margem de lucro líquido ajustado
- Índice de retorno ajustado sobre o patrimônio líquido (ROE)
- Índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA)
Análise de estoques
- Divulgação de estoque
- Ajuste aos estoques: Conversão de UEPS para PEPS
- Índices financeiros ajustados: UEPS vs. PEPS (resumo)
- Índice de liquidez corrente ajustado
- Razão de margem de lucro líquido ajustado
- Taxa de rotatividade ajustada dos ativos totais
- Índice de alavancagem financeira ajustado
- Índice de retorno ajustado sobre o patrimônio líquido (ROE)
- Índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA)
Análise de goodwill e ativos intangíveis
- Divulgação de goodwill e ativos intangíveis
- Ajustes às demonstrações financeiras: Remoção de goodwill do balanço patrimonial
- Índices financeiros ajustados: Remoção de goodwill do balanço (resumo)
- Taxa de rotatividade ajustada dos ativos totais
- Índice de alavancagem financeira ajustado
- Índice de retorno ajustado sobre o patrimônio líquido (ROE)
- Índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA)
Análise do imposto de renda
- Despesa de imposto de renda
- Taxa efetiva de imposto de renda (EITR)
- Componentes de ativos e passivos fiscais diferidos
- Ativos e passivos fiscais diferidos, classificação
- Ajustes às demonstrações financeiras: Remoção de impostos diferidos
- Índices financeiros ajustados: Remoção de impostos diferidos (resumo)
- Razão de margem de lucro líquido ajustado
- Taxa de rotatividade ajustada dos ativos totais
- Índice de alavancagem financeira ajustado
- Rácio de retorno ajustado sobre o patrimônio líquido (ROE)
- Índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA)
Análise de arrendamentos operacionais
- Valor presente dos pagamentos futuros de arrendamento operacional (antes da adoção do tópico 842 do FASB)
- Ajustes nas demonstrações financeiras para arrendamentos operacionais
- Índices financeiros ajustados para arrendamentos operacionais (resumo)
- Taxa de rotatividade ajustada dos ativos totais
- Dívida ajustada dividida pelo patrimônio líquido
- Índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA)
Ajustes nas demonstrações financeiras
As diferenças nos métodos contábeis afetam as comparações entre as empresas, e os analistas fazem ajustes nas demonstrações financeiras relatadas para fins de comparabilidade.
Índices financeiros ajustados
As diferenças nos métodos contábeis afetam as comparações de índices financeiros entre as empresas, e os analistas fazem ajustes nas informações financeiras relatadas para fins de comparabilidade.
- Índices financeiros ajustados (resumo)
- Taxa de rotatividade ajustada dos ativos totais
- Índice de liquidez corrente ajustado
- Dívida ajustada dividida pelo patrimônio líquido
- Dívida ajustada dividida pelo capital total
- Índice de alavancagem financeira ajustado
- Razão de margem de lucro líquido ajustado
- Índice de retorno ajustado sobre o patrimônio líquido
- Índice de retorno sobre ativos ajustado
Qualidade de relatórios financeiros
Análise de recebíveis duvidosos
As contas a receber que são estimadas como incobráveis são denominadas dívidas incobráveis ou contas a receber de cobrança duvidosa.
Acréscimos agregados
A qualidade dos relatórios financeiros está relacionada à precisão com que as demonstrações contábeis da Colgate-Palmolive Co. refletem seu desempenho operacional e sua utilidade na previsão de fluxos de caixa futuros.
Provisões agregadas derivadas de medidas do componente de competência dos ganhos da Colgate-Palmolive Co.