Arista Networks Inc. (NYSE:ANET)

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente na maioria das categorias de ativos ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos bens e equipamentos brutos, partindo de um valor de 147.412 milhares de dólares americanos em 2020, atingindo 318.250 milhares de dólares americanos em 2024. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

A depreciação acumulada apresenta um aumento constante e significativo, refletindo o uso e o envelhecimento dos ativos. Em 2020, a depreciação acumulada era de -115.181 milhares de dólares americanos, evoluindo para -219.405 milhares de dólares americanos em 2024. Este padrão é esperado, dado o aumento nos bens e equipamentos brutos.

Os bens e equipamentos líquidos, calculados como a diferença entre os bens e equipamentos brutos e a depreciação acumulada, exibem um crescimento notável de 32.231 milhares de dólares americanos em 2020 para 101.580 milhares de dólares americanos em 2023, com uma ligeira diminuição para 98.845 milhares de dólares americanos em 2024. A estabilização ou leve declínio em 2024 pode indicar um ajuste na taxa de investimento ou um aumento na depreciação.

Dentro da composição dos ativos, "Equipamentos e máquinas" representam uma parcela substancial e demonstram o maior crescimento absoluto, passando de 70.655 milhares de dólares americanos em 2020 para 160.673 milhares de dólares americanos em 2024. "Hardware e software de computador" também apresentam crescimento consistente, embora em menor magnitude, de 40.081 milhares de dólares americanos em 2020 para 63.941 milhares de dólares americanos em 2024.

Outras categorias, como "Móveis e utensílios" e "Melhorias no Leasehold", mantêm-se relativamente estáveis ao longo do período, com variações modestas. "Construção em processo" demonstra um aumento significativo em 2023 e 2024, indicando investimentos recentes em projetos de construção.

Terra

Apresenta dados ausentes para 2020 e um crescimento constante nos anos subsequentes, atingindo 47.189 milhares de dólares americanos em 2024.

Depreciação

O aumento contínuo da depreciação acumulada indica o consumo dos benefícios econômicos dos ativos ao longo do tempo.

Investimentos

O crescimento em "Equipamentos e máquinas" e "Hardware e software de computador" sugere investimentos estratégicos em capacidade produtiva e tecnológica.

Construção

O aumento em "Construção em processo" pode indicar expansão das instalações ou modernização da infraestrutura.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em relação à idade média dos ativos e sua vida útil estimada. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com uma diminuição inicial em 2021, seguida por uma redução mais acentuada em 2022. Em 2023, a razão de idade média apresenta um ligeiro aumento, mas retoma a tendência de crescimento em 2024, atingindo o valor mais alto do período analisado.

Razão Média de Idade

A razão média de idade demonstra uma volatilidade ao longo dos anos, iniciando em 78.14%, diminuindo para 77.56% e 74.56% em 2021 e 2022, respectivamente. Um aumento para 76.76% em 2023 é seguido por um crescimento mais significativo para 80.94% em 2024. Essa variação pode indicar mudanças na composição dos ativos ou na política de aquisição.

Em relação à vida útil total estimada, os dados indicam uma estabilidade geral. A vida útil total estimada aumenta de 7 anos em 2020 para 9 anos em 2021, mantendo-se em 8 anos nos períodos subsequentes. A idade estimada, calculada a partir do tempo decorrido desde a compra, permanece constante em 6 anos ao longo do período analisado.

Vida Útil Estimada

A vida útil total estimada demonstra uma estabilização em 8 anos após um aumento inicial para 9 anos. A vida restante estimada permanece consistentemente em 2 anos, sugerindo uma política de depreciação ou substituição de ativos previsível.

A vida restante estimada dos ativos mantém-se constante em 2 anos durante todo o período analisado. Essa consistência, combinada com a estabilidade na idade estimada desde a compra, sugere uma gestão de ativos que visa manter um ciclo de vida previsível para os mesmos. A combinação da razão média de idade crescente em 2024 com a vida restante constante pode indicar a necessidade de avaliação da política de substituição de ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de 115.181 milhares de dólares em 2020 para 219.405 milhares de dólares em 2024. Este crescimento sugere um uso contínuo e progressivo dos ativos fixos da entidade.

Paralelamente, os bens e equipamentos brutos demonstram uma expansão significativa, evoluindo de 147.412 milhares de dólares em 2020 para 318.250 milhares de dólares em 2024. O incremento mais expressivo ocorreu entre 2020 e 2021, indicando um possível investimento substancial em ativos nesse período. A taxa de crescimento, embora positiva em todos os anos, diminuiu gradualmente após 2021.

A terra, inicialmente não reportada em 2020, apresenta um aumento constante em seu valor, de 40.145 milhares de dólares em 2021 para 47.189 milhares de dólares em 2024. Este aumento pode refletir aquisições de terrenos ou reavaliações de ativos.

A razão média de idade dos ativos, expressa em porcentagem, apresentou flutuações ao longo do período. Após uma ligeira diminuição em 2021 e 2022, a razão aumentou em 2023 e 2024, atingindo 80,94%. Este aumento pode indicar que a entidade está utilizando ativos com maior tempo de uso, ou que os investimentos em ativos novos não estão acompanhando a depreciação dos ativos existentes.

Depreciação Acumulada

Aumento constante ao longo do período, indicando o consumo do valor dos ativos.

Bens e Equipamentos Brutos

Expansão significativa, com maior crescimento entre 2020 e 2021, seguida de desaceleração.

Terra

Aumento constante, possivelmente devido a aquisições ou reavaliações.

Razão Média de Idade

Flutuações, com aumento em 2023 e 2024, sugerindo envelhecimento do parque de ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento contínuo nos bens e equipamentos brutos, indicando investimentos regulares em ativos fixos. Este aumento, de US$ 147.412 mil em 2020 para US$ 318.250 mil em 2024, sugere uma expansão da capacidade produtiva ou modernização das instalações.

A terra, embora inicialmente não reportada, apresenta um valor crescente a partir de 2021, atingindo US$ 47.189 mil em 2024. Este aumento pode refletir aquisições de terrenos para futuras expansões ou reavaliações de ativos.

A despesa de depreciação demonstra uma trajetória ascendente, passando de US$ 20.100 mil em 2020 para US$ 34.000 mil em 2024. Este incremento é consistente com o aumento nos bens e equipamentos brutos, refletindo a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil. A taxa de depreciação, inferida pela relação entre a despesa de depreciação e os bens e equipamentos brutos, parece relativamente estável.

A vida útil total estimada dos ativos permanece relativamente constante em 8 anos, com uma exceção em 2021, onde foi reportada em 9 anos. Esta estabilidade sugere uma política consistente de avaliação da vida útil dos ativos, embora a variação em 2021 mereça investigação adicional para entender o motivo da diferença.

Tendências Gerais

Crescimento constante em investimentos em ativos fixos e despesa de depreciação.

Aquisição de Terrenos

Aumento gradual no valor dos terrenos, indicando expansão ou reavaliação.

Política de Depreciação

Consistência na vida útil estimada dos ativos, com uma pequena variação em 2021.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em múltiplos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 115.181 mil em 2020 para US$ 219.405 mil em 2024. Este crescimento sugere um investimento constante em ativos fixos, sujeitos à depreciação ao longo do tempo.

A despesa de depreciação também demonstra uma trajetória ascendente, embora com variações anuais. Em 2020, a despesa foi de US$ 20.100 mil, diminuindo ligeiramente para US$ 19.500 mil em 2021, mas retomando o crescimento nos anos subsequentes, atingindo US$ 34.000 mil em 2024. Este aumento pode ser atribuído à expansão da base de ativos depreciáveis ou a mudanças nas políticas de depreciação.

Depreciação Acumulada

A depreciação acumulada apresenta um crescimento constante, indicando uma utilização prolongada dos ativos e a consequente redução do seu valor contábil.

Despesa de Depreciação

A despesa de depreciação, embora com uma pequena flutuação em 2021, demonstra uma tendência de alta, refletindo o custo da utilização dos ativos ao longo do tempo.

Idade Estimada

A idade estimada dos ativos, medida pelo tempo decorrido desde a compra, permanece relativamente estável em seis anos ao longo do período analisado. Isso sugere uma política consistente de substituição ou renovação de ativos.

A combinação do aumento da depreciação acumulada com a despesa de depreciação crescente indica que a empresa continua a investir em ativos de longo prazo e a reconhecer o custo da sua utilização. A estabilidade na idade estimada dos ativos sugere uma gestão eficiente do ciclo de vida dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma evolução consistente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo nos bens e equipamentos líquidos, partindo de 32.231 milhares de dólares americanos em 2020 para atingir 101.580 milhares de dólares americanos em 2023, com uma ligeira diminuição para 98.845 milhares de dólares americanos em 2024. Este crescimento sugere investimentos contínuos em ativos fixos.

A terra, inicialmente não reportada em 2020, apresenta um aumento constante em seu valor, de 40.145 milhares de dólares americanos em 2021 para 47.189 milhares de dólares americanos em 2024. Esta progressão indica a aquisição ou reavaliação de terrenos.

A despesa de depreciação também demonstra uma tendência de alta, evoluindo de 19.500 milhares de dólares americanos em 2021 para 34.000 milhares de dólares americanos em 2024. Este aumento é consistente com o crescimento dos bens e equipamentos líquidos, refletindo a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil.

Tendências Gerais

A trajetória ascendente nos bens e equipamentos líquidos e na despesa de depreciação sugere uma expansão da capacidade produtiva e a consequente necessidade de alocação de custos.

Terra

O aumento contínuo no valor da terra pode indicar uma estratégia de investimento em ativos de longo prazo ou uma valorização imobiliária.

Depreciação

A elevação da despesa de depreciação, embora esperada com o aumento dos ativos, deve ser monitorada para garantir que esteja alinhada com a vida útil estimada dos ativos.

Vida Útil Estimada

A vida útil estimada dos ativos permanece constante em 2 anos ao longo do período analisado, o que pode indicar uma política consistente de depreciação ou a natureza dos ativos adquiridos.