Stock Analysis on Net
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DexCom Inc. (NASDAQ:DXCM)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 26 de outubro de 2023.

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

DexCom Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Comércio de contas a pagar 4.41 4.03 3.81 4.27 3.94
Impostos acumulados, auditoria e honorários advocatícios 0.83 0.84 0.36 0.58 0.61
Descontos acumulados 10.32 5.36 5.76 3.90 1.88
Garantia acumulada 0.24 0.27 0.27 0.31 0.35
Obrigações contratuais 0.00 0.31 0.00 0.00 0.00
Passivos de arrendamento mercantil financeiro de curto prazo 0.08 0.07 0.21 0.03 0.00
Outros passivos acumulados 0.85 0.92 0.82 1.62 0.89
Contas a pagar e passivos acumulados 16.73% 11.78% 11.21% 10.71% 7.68%
Salários acumulados, bônus e impostos 1.80 1.89 2.04 0.00 0.00
Outros benefícios acumulados dos empregados 0.70 0.69 0.62 3.70 3.78
Folha de pagamento acumulada e despesas relacionadas 2.49% 2.57% 2.66% 3.70% 3.78%
Parcela atual de notas conversíveis seniores de longo prazo 14.33 0.00 0.00 0.00 0.00
Passivos de arrendamento operacional de curto prazo 0.38 0.42 0.38 0.57 0.00
Receita diferida 0.19 0.04 0.05 0.07 0.15
Passivo circulante 34.11% 14.82% 14.31% 15.04% 11.61%
Notas conversíveis seniores de longo prazo 22.21 35.01 38.86 44.25 52.73
Passivos de arrendamento operacional de longo prazo 1.75 2.03 2.37 3.02 0.00
Passivos de arrendamento financeiro de longo prazo 1.11 1.17 1.26 0.60 0.38
Receita diferida de longo prazo 0.35 0.33 0.00 0.00 0.00
Obrigações contratuais 0.00 0.00 0.29 0.00 0.00
Passivo por impostos diferidos 0.09 0.12 0.00 0.00 0.00
Outras obrigações fiscais 0.61 0.06 0.00 0.00 0.00
Aluguel diferido 0.00 0.00 0.00 0.00 0.49
Outros passivos 0.22 0.17 0.33 0.24 0.17
Outros passivos de longo prazo 2.38% 1.85% 1.89% 0.84% 1.04%
Passivos de longo prazo 26.35% 38.89% 43.12% 48.11% 53.77%
Total do passivo 60.46% 53.71% 57.43% 63.15% 65.38%
Ações preferenciais, valor nominal de US$ 0,001; sem ações emitidas e em circulação 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações ordinárias, valor nominal de US$ 0,001 0.01 0.00 0.00 0.00 0.01
Capital adicional realizado 41.88 51.49 49.54 69.97 81.45
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas -0.22 0.01 0.07 0.10 0.08
Lucros acumulados (déficit acumulado) 8.90 -0.97 -4.71 -29.05 -41.70
Ações em tesouraria, a custo -11.04 -4.24 -2.33 -4.18 -5.22
Patrimônio líquido 39.54% 46.29% 42.57% 36.85% 34.62%
Total do passivo e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Ao analisar as tendências financeiras ao longo dos anos, observa-se um aumento consistente na proporção do passivo total e patrimônio líquido atribuída a contas a pagar, passando de 3,94% em 2018 para 4,41% em 2022. Este crescimento sugere uma maior dependência de obrigações comerciais, possivelmente refletindo uma expansão nas operações ou aumento nas fornecimentos a crédito.

Os impostos acumulados apresentam uma redução significativa de 0,61% em 2018 para 0,36% em 2020, mas voltam a subir em 2021 e 2022, estabilizando-se aproximadamente em 0,83%. Essa variação pode indicar ajustes contábeis ou variações na estratégia de gestão fiscal da empresa.

Os descontos acumulados aumentaram de 1,88% em 2018 para atingir 10,32% em 2022, indicando uma evolução considerável nesta linha de passivos. Isso pode refletir aumento na concessão de descontos ou ajustes nos contratos de pagamento.

Garatias acumuladas e obrigações contratuais apresentam uma tendência de estabilidade ou leves reduções ao longo do período, com destaque para o pequeno declínio na parcela de garantias acumuladas, reduzindo-se de 0,35% para 0,24%. A nota conversível de longo prazo e os passivos relacionados a arrendamentos também mostram evolução, com a parcela de notas conversíveis de 52,73% em 2018 reduzindo para 22,21% em 2022, demonstrando uma depreciação relativa dessa obrigação ao longo do tempo.

Há um aumento substancial na proporção de passivos circulantes, que saltou de 11,61% em 2018 para 34,11% em 2022. Este movimento indica uma maior dependência de obrigações de curto prazo, o que pode impactar a liquidez da empresa, requerendo uma gestão mais cuidadosa dos fluxos de caixa.

Por outro lado, a parcela de passivos de longo prazo caiu de 53,77% em 2018 para 26,35% em 2022, revelando possível amortização ou refinanciamento de dívidas de longo prazo, além de uma reposição na composição do passivo com maior destaque ao passivo circulante.

O patrimônio líquido apresentou crescimento como porcentagem do passivo e patrimônio líquido, passando de 34,62% em 2018 para 39,54% em 2022, indicando uma melhora na estrutura de capital e maior participação dos acionistas na composição do financiamento da empresa. Destaca-se ainda o aumento do capital adicional realizado, que decresceu de 81,45% em 2018 para 41,88% em 2022, refletindo uma redução na dependência de aportes de capital externo ao longo do período.

O Lucro acumulado, inicialmente negativo em 41,7% em 2018, revertou a tendência e atingiu 8,9% em 2022, indicando uma melhora na rentabilidade acumulada ao longo do período analisado. Caso essa evolução continue, pode reforçar a capacidade da empresa de gerar valor para os acionistas.

Por fim, o índice de ações em tesouraria, que inicialmente representava -5,22% em 2018, expandiu-se para -11,04% em 2022, sugerindo uma política de recompra de ações ou redução de participações acionárias, o que pode impactar a percepção de valor dos acionistas e a estrutura de capital da empresa.