DexCom Inc. (NASDAQ:DXCM)

A análise dos dados demonstra um padrão consistente de crescimento em diversos itens do ativo imobilizado ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo no custo total dos bens e equipamentos, partindo de 262.900 unidades monetárias em 2018 para 1.418.800 unidades monetárias em 2022.

Dentro da composição do custo total, "Máquinas e equipamentos" e "Obras em andamento" apresentam os maiores valores e as taxas de crescimento mais significativas. "Máquinas e equipamentos" evoluíram de 80.700 unidades monetárias em 2018 para 449.200 unidades monetárias em 2022, enquanto "Obras em andamento" aumentaram de 57.300 unidades monetárias em 2018 para 542.600 unidades monetárias em 2022.

O item "Melhorias no Leasehold" também demonstra um crescimento substancial, passando de 80.700 unidades monetárias em 2018 para 264.400 unidades monetárias em 2022. "Edifício", "Móveis e utensílios" e "Software e hardware de computador" também apresentam aumentos, embora em magnitudes menores.

Paralelamente ao crescimento dos ativos, a "Depreciação e amortização acumuladas" também apresenta um aumento constante, refletindo o consumo do valor dos ativos ao longo do tempo. O valor negativo evoluiu de -79.800 unidades monetárias em 2018 para -363.200 unidades monetárias em 2022.

Consequentemente, o valor dos "Bens e equipamentos líquidos" demonstra uma trajetória ascendente, passando de 183.100 unidades monetárias em 2018 para 1.055.600 unidades monetárias em 2022. Este aumento indica um crescimento do valor contábil dos ativos após a dedução da depreciação acumulada.

Terra

Apresenta valores significativos a partir de 2020, mantendo-se estável em 15.600 unidades monetárias em 2020 e 2021, e aumentando para 26.900 unidades monetárias em 2022.

Software e hardware de computador

Demonstra um crescimento inicial de 2018 a 2021, com um pico de 52.700 unidades monetárias, seguido por uma ligeira diminuição em 2022 para 48.800 unidades monetárias.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com uma diminuição consistente de 2018 a 2021, seguida por um aumento em 2022. A razão média de idade iniciou em 30,35% em 2018, atingiu o ponto mais baixo de 22,75% em 2021 e retornou para 26,09% em 2022.

A vida útil total estimada apresentou uma estabilidade inicial de 9 anos entre 2018 e 2020, com um aumento para 10 anos em 2020 e 11 anos em 2021, retornando para 10 anos em 2022. Essa variação sugere possíveis melhorias na durabilidade ou na estimativa da vida útil dos produtos, seguidas por uma estabilização.

A idade estimada, calculada a partir do momento da compra, permaneceu relativamente constante em 2 anos entre 2019 e 2021, com um aumento para 3 anos em 2018 e 2022. Essa consistência pode indicar um padrão de substituição ou atualização dos produtos em um período de tempo previsível.

A vida restante estimada acompanhou a tendência da vida útil total estimada, com um aumento gradual de 6 anos em 2018 para 8 anos em 2020 e 2021, e uma ligeira diminuição para 7 anos em 2022. Essa correlação indica que a vida restante estimada é diretamente influenciada pela vida útil total estimada.

Razão média de idade

Apresenta uma tendência de queda entre 2018 e 2021, revertendo em 2022.

Vida útil total estimada

Demonstra um aumento de 2018 a 2021, com estabilização em 2022.

Idade estimada

Mantém-se estável na maior parte do período, com picos em 2018 e 2022.

Vida restante estimada

Segue a tendência da vida útil total estimada, com aumento e posterior estabilização.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo na depreciação e amortização acumuladas, passando de 79.800 unidades monetárias em 2018 para 363.200 unidades monetárias em 2022. Este incremento sugere um investimento contínuo em ativos de longo prazo.

Paralelamente, o custo dos bens e equipamentos apresentou uma expansão substancial, evoluindo de 262.900 unidades monetárias em 2018 para 1.418.800 unidades monetárias em 2022. Esta elevação indica uma política de investimento em capacidade produtiva e modernização de ativos.

A inclusão da rubrica "Terra" nos dados a partir de 2020, com valores progressivos de 15.600 unidades monetárias para 26.900 unidades monetárias em 2022, sinaliza a aquisição de terrenos, possivelmente para expansão futura.

A razão média de idade dos ativos apresentou uma flutuação modesta. Inicialmente em 30,35% em 2018, diminuiu para 22,75% em 2021, indicando a renovação do parque de ativos, e posteriormente aumentou para 26,09% em 2022. Este último aumento pode ser atribuído à incorporação de novos ativos com maior vida útil ou à desaceleração do ritmo de substituição.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Apresenta um crescimento constante e expressivo ao longo dos anos, refletindo o uso e o desgaste dos ativos.

Bens e Equipamentos, Custo

Demonstra um aumento significativo, indicando investimentos contínuos em ativos fixos.

Terra

A aquisição de terrenos, iniciada em 2020, sugere planejamento de expansão de longo prazo.

Razão Média de Idade

A flutuação da razão média de idade indica um equilíbrio entre a aquisição de novos ativos e a depreciação dos existentes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos bens e equipamentos, com um aumento significativo de US$ 262.900 mil em 2018 para US$ 1.418.800 mil em 2022. Este aumento indica investimentos contínuos em ativos fixos.

A terra, inicialmente não reportada, surge em 2020 com um valor de US$ 15.600 mil, mantendo-se estável em 2021 e aumentando para US$ 26.900 mil em 2022. A inclusão e posterior crescimento deste item sugerem expansão da capacidade operacional ou investimentos imobiliários.

As despesas de depreciação relacionadas ao ativo imobilizado acompanham o crescimento dos bens e equipamentos, evoluindo de US$ 28.600 mil em 2018 para US$ 144.100 mil em 2022. Este padrão é esperado, refletindo a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil.

A vida útil total estimada dos ativos apresenta uma variação. Inicialmente estável em 9 anos durante 2018 e 2019, aumenta para 10 anos em 2020 e 11 anos em 2021, retornando a 10 anos em 2022. Esta flutuação pode indicar revisões nas estimativas de durabilidade dos ativos, possivelmente influenciadas por avanços tecnológicos ou mudanças nas condições de uso.

Tendências Gerais

Crescimento constante nos investimentos em ativos fixos e consequente aumento nas despesas de depreciação.

Expansão Imobiliária

Aquisição de terrenos, indicando potencial expansão da capacidade operacional.

Vida Útil Estimada

Variação na vida útil estimada dos ativos, sugerindo revisões nas políticas de depreciação ou mudanças na durabilidade dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na depreciação e amortização acumuladas, passando de US$ 79.800 mil em 2018 para US$ 363.200 mil em 2022. Este crescimento indica um investimento contínuo em ativos que estão sendo depreciados ao longo do tempo.

As despesas de depreciação relacionadas ao ativo imobilizado também demonstram uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 28.600 mil em 2018 para US$ 144.100 mil em 2022. Este aumento acompanha o crescimento da depreciação acumulada, sugerindo que a empresa está reconhecendo o custo do uso de seus ativos de forma consistente.

Depreciação e Amortização Acumuladas

A taxa de crescimento acelerou entre 2020 e 2022, indicando um aumento substancial nos investimentos em ativos nesse período. O valor final em 2022 é mais de quatro vezes o valor inicial em 2018.

Despesas de Depreciação

O aumento nas despesas de depreciação é proporcional ao aumento da depreciação acumulada, o que sugere uma política de depreciação consistente. A taxa de crescimento também se intensificou nos últimos dois anos.

A idade estimada dos ativos, medida pelo tempo decorrido desde a compra, permaneceu relativamente estável em 2 anos entre 2019 e 2021, com um ligeiro aumento para 3 anos em 2022. Esta estabilidade sugere um padrão de substituição ou aquisição de ativos que mantém a média de idade dos ativos em um nível consistente, com um pequeno aumento no final do período analisado.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento e investimento em ativos, refletido no aumento da depreciação e amortização acumuladas e das despesas de depreciação. A idade dos ativos permaneceu relativamente constante, com uma leve tendência de aumento no último ano.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos bens e equipamentos líquidos, partindo de 183.100 unidades monetárias em 2018 para atingir 1.055.600 unidades monetárias em 2022. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos fixos.

A terra, inicialmente não reportada, surge no balanço em 2020 com um valor de 15.600 unidades monetárias, mantendo-se estável em 2021 e apresentando um aumento significativo para 26.900 unidades monetárias em 2022. Isso pode indicar aquisições de terrenos ou reavaliações patrimoniais.

As despesas de depreciação relacionadas ao ativo imobilizado acompanham a tendência de crescimento dos bens e equipamentos líquidos, evoluindo de 28.600 unidades monetárias em 2018 para 144.100 unidades monetárias em 2022. Este aumento é esperado, dada a expansão do parque de ativos.

Tendências Gerais

A progressão dos valores indica uma expansão das operações e investimentos em ativos de longo prazo.

Vida Útil Estimada

A vida restante estimada dos ativos, inicialmente de 6 anos em 2018, aumentou para 8 anos em 2020 e 2021, retornando a 7 anos em 2022. Essa variação pode refletir revisões nas políticas de depreciação ou mudanças na composição dos ativos.

Em resumo, os dados revelam um padrão de crescimento e investimento, com um aumento significativo nos ativos fixos e nas despesas de depreciação correspondentes. A flutuação na vida útil estimada dos ativos merece atenção para uma análise mais aprofundada das políticas contábeis e da gestão do patrimônio.