DexCom Inc., balanço: dívida

US$ em milhares

	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Passivos de arrendamento mercantil financeiro de curto prazo	4,200)	3,300)	8,800)	600)	—)
Parcela atual de notas conversíveis seniores de longo prazo	772,600)	—)	—)	—)	—)
Notas conversíveis seniores de longo prazo	1,197,700)	1,702,700)	1,667,200)	1,059,700)	1,010,300)
Passivos de arrendamento financeiro de longo prazo	59,600)	57,000)	54,000)	14,400)	7,300)
Dívida total (quantia escriturada)	2,034,100)	1,763,000)	1,730,000)	1,074,700)	1,017,600)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de aumento geral nos passivos da entidade ao longo do período avaliado, com variações significativas em componentes específicos. Observa-se um crescimento consistente na dívida total, que evoluiu de US$ 1.017,6 milhões em 2018 para US$ 2.034,1 milhões em 2022.

Passivos de Arrendamento Mercantil Financeiro de Curto Prazo: Inicialmente ausentes em 2018, esses passivos apresentaram um aumento notável em 2019, atingindo US$ 600 mil, seguido por um crescimento expressivo em 2020 (US$ 8,8 milhões) e 2021 (US$ 3,3 milhões). Em 2022, o valor se estabilizou em US$ 4,2 milhões.
Parcela Atual de Notas Conversíveis Seniores de Longo Prazo: Este item não apresentou valores nos anos de 2018 a 2021, surgindo apenas em 2022 com um montante considerável de US$ 772,6 milhões, indicando uma nova emissão ou reclassificação de dívida.
Notas Conversíveis Seniores de Longo Prazo: Houve um aumento progressivo nesses passivos de US$ 1.010,3 milhões em 2018 para US$ 1.667,2 milhões em 2020. Em 2021, o valor atingiu US$ 1.702,7 milhões, seguido por uma redução significativa em 2022, para US$ 1.197,7 milhões. Essa diminuição pode ser atribuída a resgates, conversões ou reclassificações.
Passivos de Arrendamento Financeiro de Longo Prazo: Esses passivos apresentaram um crescimento constante, partindo de US$ 7,3 milhões em 2018 para US$ 59,6 milhões em 2022. O aumento foi mais acentuado entre 2019 e 2020, indicando um aumento no uso de arrendamentos financeiros de longo prazo.
Dívida Total (Quantia Escriturada): A dívida total demonstra uma tendência de crescimento ao longo do período, com um aumento mais expressivo entre 2020 e 2022. A inclusão da parcela atual de notas conversíveis seniores em 2022 contribuiu significativamente para esse aumento.

Em resumo, a estrutura de passivos da entidade passou por mudanças significativas no período analisado, com o aumento da dívida total impulsionado por novos passivos de arrendamento e notas conversíveis, além do crescimento contínuo dos passivos de arrendamento de longo prazo. A redução nas notas conversíveis seniores de longo prazo em 2022 sugere uma gestão ativa da dívida.

	31 de dez. de 2022
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Notas conversíveis sênior	3,451,100)
Passivos de locação financeira	63,800)
Endividamento total (valor justo)	3,514,900)
Índice financeiro
Rácio dívida, justo valor e quantia escriturada	1.73

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).

Taxa de juro efectiva média ponderada da dívida: 0.87%

Taxa de juros	Valor da dívida¹	Taxa de juros × Valor da dívida
1.10%	774,800)	8,523)
0.50%	1,207,500)	6,038)
5.10%	63,800)	3,254)
Valor total	2,046,100)	17,814)
0.87%

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).

¹ US$ em milhares

² Taxa de juro média ponderada = 100 × 17,814 ÷ 2,046,100 = 0.87%

DexCom Inc. (NASDAQ:DXCM)

Análise do endividamento

Dívida total (quantia escriturada)

Endividamento total (valor justo)

Taxa de juro média ponderada da dívida