Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Bed Bath & Beyond Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	26 de fev. de 2022	27 de fev. de 2021	29 de fev. de 2020	2 de mar. de 2019	3 de mar. de 2018	25 de fev. de 2017
Lucro (prejuízo) líquido	(559,623)	(150,773)	(613,816)	(137,224)	424,858)	685,108)
Depreciação e amortização	293,626)	340,912)	342,511)	338,825)	313,107)	290,914)
Imparidades, incluindo sobre ativos detidos para venda	36,531)	127,341)	509,226)	509,905)	—)	—)
Remuneração baseada em ações	35,061)	31,594)	45,676)	58,514)	70,510)	71,911)
Benefício fiscal excessivo da compensação baseada em ações	—)	—)	—)	—)	—)	(1,483)
Imposto de renda diferido	125,711)	148,741)	(145,543)	(104,089)	175,351)	24,878)
Perda na venda de negócios	18,221)	1,062)	—)	—)	—)	—)
(Ganho) perda na extinção da dívida	376)	(77,038)	—)	(412)	—)	—)
Perda na transação de leaseback de venda	—)	—)	27,357)	—)	—)	—)
Ganho na venda do prédio	—)	—)	—)	(29,690)	—)	—)
Outros__________	(8,298)	(396)	(3,446)	(814)	(69)	(1,032)
Estoques de mercadorias	(53,339)	64,947)	506,334)	106,928)	176,672)	(38,493)
Outros ativos circulantes	387,746)	(387,172)	(4,781)	269,186)	(258,853)	(18,464)
Outros ativos	607)	1,519)	239)	86,495)	(20,790)	(33,260)
(Aumento) diminuição de ativos	335,014)	(320,706)	501,792)	462,609)	(102,971)	(90,217)
Contas a pagar	(132,785)	168,556)	(124,206)	(90,657)	13,210)	49,458)
Despesas acumuladas e outros passivos circulantes	(100,356)	15,538)	61,864)	(77,147)	80,375)	(8,586)
Passivos de crédito de mercadorias e cartões-presente	13,981)	(12,110)	1,154)	16,016)	25,510)	11,390)
Imposto de renda a pagar	(11,257)	54,958)	(22,783)	8,360)	(64,941)	(8,307)
Ativos e passivos operacionais de arrendamento, líquidos	(14,162)	(32,813)	(2,899)	—)	—)	—)
Outros passivos	(14,186)	(26,758)	14,054)	(35,918)	(75,251)	17,754)
Aumento (diminuição) do passivo	(258,765)	167,371)	(72,816)	(179,346)	(21,097)	61,709)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	577,477)	418,881)	1,204,757)	1,055,502)	434,831)	356,680)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	17,854)	268,108)	590,941)	918,278)	859,689)	1,041,788)
Compras de títulos de investimento detidos até ao vencimento	(29,997)	—)	(443,500)	(734,424)	(292,500)	—)
Reembolso de títulos de investimento detidos até ao vencimento	30,000)	386,500)	545,000)	538,925)	—)	86,240)
Produto líquido das vendas de empresas	—)	534,457)	—)	—)	—)	—)
Produto líquido de vendas de imóveis	5,000)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da operação de venda e relocação	—)	—)	267,277)	—)	—)	—)
Produto da venda de um imóvel	—)	—)	—)	11,183)	—)	—)
Investimentos	(354,185)	(183,077)	(277,401)	(325,366)	(375,793)	(373,574)
Investimento em joint venture não consolidada	—)	—)	—)	—)	—)	(3,318)
Pagamento por aquisições, líquido de caixa adquirido	—)	—)	—)	—)	(6,119)	(201,277)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(349,182)	737,880)	91,376)	(509,682)	(674,412)	(491,929)
Empréstimo de dívida de longo prazo	—)	236,400)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(11,360)	(457,827)	—)	(4,224)	—)	—)
Reembolsos de locações financeiras	(1,033)	—)	—)	—)	—)	—)
Pré-pagamento sob contrato de recompra de ações	—)	(47,550)	—)	—)	—)	—)
Recompra de ações ordinárias, incluindo taxas	(589,433)	(332,529)	(99,710)	(148,073)	(252,433)	(547,022)
Benefício fiscal excessivo da compensação baseada em ações	—)	—)	—)	—)	—)	1,483)
Pagamento de dividendos	(749)	(23,108)	(85,482)	(86,287)	(80,877)	(55,612)
Pagamento de taxas de financiamento diferidas	(3,443)	(7,690)	—)	—)	(434)	—)
Produto do exercício de opções sobre ações	—)	—)	2,346)	—)	10,313)	20,424)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(606,018)	(632,304)	(182,846)	(238,584)	(323,431)	(580,727)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	1,006)	5,075)	(977)	(7,181)	(4,035)	3,624)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(936,340)	378,759)	498,494)	162,831)	(142,189)	(27,244)
Variação dos saldos de caixa classificados como detidos para venda	—)	4,815)	(4,815)	—)	—)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(936,340)	383,574)	493,679)	162,831)	(142,189)	(27,244)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início do período	1,407,224)	1,023,650)	529,971)	367,140)	509,329)	515,573)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de período	470,884)	1,407,224)	1,023,650)	529,971)	367,140)	488,329)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-02-26), 10-K (Data do relatório: 2021-02-27), 10-K (Data do relatório: 2020-02-29), 10-K (Data do relatório: 2019-03-02), 10-K (Data do relatório: 2018-03-03), 10-K (Data do relatório: 2017-02-25).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Bed Bath & Beyond Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Bed Bath & Beyond Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento da Bed Bath & Beyond Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.

Bed Bath & Beyond Inc. (NASDAQ:BBBY)

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