Análise das demonstrações financeiras e avaliação de ações ordinárias

Análise dos índices de liquidez

Mede a adequação de um caixa de Walmart Inc. para cumprir suas obrigações de caixa de curto prazo.

• Rácios de liquidez (resumo)
• Índice de liquidez corrente
• Índice de liquidez rápida
• Índice de liquidez de caixa

Análise dos rácios de actividade a longo prazo
dados trimestrais

Mede a eficiência com que o Walmart Inc gera receitas de seus investimentos em ativos fixos ou totais.

• Rácios de actividade a longo prazo (resumo)
• Índice de giro líquido do ativo fixo
• Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)
• Índice de giro total dos ativos
• Índice de giro do patrimônio líquido

Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de Walmart Inc. durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço de Walmart Inc..

Demonstração do resultado abrangente

O lucro abrangente é a variação do patrimônio líquido (ativo líquido) de Walmart Inc. durante um período a partir de transações e outros eventos e circunstâncias de fontes não proprietárias. Inclui todas as variações no patrimônio líquido durante um período, exceto aquelas resultantes de investimentos dos proprietários e distribuições aos proprietários.

Análise de índices de rentabilidade
dados trimestrais

Mede o rendimento de Walmart Inc. em relação às suas receitas e capital investido.

• Rácios de rentabilidade (resumo)
• Índice de margem de lucro bruto
• Índice de margem de lucro operacional
• Índice de margem de lucro líquido
• Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)
• Rácio de rendibilidade dos activos (ROA)

Análise de segmentos reportáveis

Walmart Inc. opera em 3 segmentos: Walmart EUA; Walmart Internacional; e Sam’s Club EUA

• Índice de margem de lucro do segmento reportável
• Índice de retorno sobre ativos do segmento reportável
• Índice de rotatividade de ativos do segmento reportável
• Despesas de capital do segmento reportáveis em relação à taxa de depreciação
• Vendas líquidas
• Resultado (prejuízo) operacional
• Ativos totais
• Depreciação e amortização
• Investimentos

Análise dos rácios de solvabilidade

Examina a estrutura de capital da Walmart Inc. em termos da combinação de suas fontes de financiamento e da capacidade da empresa para satisfazer suas obrigações de dívida e investimento de longo prazo.

• Rácios de solvabilidade (resumo)
• Índice de dívida sobre patrimônio líquido
• Índice de dívida sobre patrimônio líquido (incluindo passivo de arrendamento operacional)
• Rácio dívida/capital total
• Rácio dívida/capital total (incluindo passivo de arrendamento operacional)
• Relação dívida/ativos
• Relação dívida/ativos (incluindo passivo de arrendamento operacional)
• Índice de alavancagem financeira
• Índice de cobertura de juros
• Índice de cobertura de encargos fixos

Índices de avaliação de ações ordinárias

A técnica de avaliação relativa determina o valor de Walmart Inc. comparando-o com entidades similares (como indústria ou setor) com base em vários índices relativos que comparam o preço de suas ações com variáveis relevantes que afetam o valor das ações, como lucros, valor contábil e vendas.

• Índices de avaliação atual
• Índices históricos de avaliação (resumo)
• Relação preço/lucro líquido (P/E)
• Relação preço/resultado operacional (P/OP)
• Relação preço/receita (P/S)
• Relação preço/valor contabilístico (P/BV)

Estrutura da demonstração de resultados

Componentes da demonstração de resultados (receitas e despesas) mostrados como porcentagem das vendas totais.

Modelo de desconto de dividendos (DDM)

O modelo de desconto de dividendos (DDM) é uma técnica para estimar o valor de uma ação ordinária de emissão de Walmart Inc. como o valor presente de todos os dividendos futuros.

• Valor intrínseco das ações (resumo da avaliação)
• Taxa de retorno necessária (r)
• Taxa de crescimento dos dividendos (g)

Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)

A abordagem de avaliação FCFE estima o valor do patrimônio líquido como o valor presente do FCFE futuro descontado à taxa necessária de retorno sobre o patrimônio líquido.

• Valor intrínseco das ações (resumo da avaliação)
• Taxa de retorno necessária (r)
• Taxa de crescimento do FCFE (g)

Balanço: ativo
dados trimestrais

Os ativos informam as principais classes e quantidades de recursos de propriedade ou controlados pelo Walmart Inc..