Stock Analysis on Net

Schlumberger Ltd. (NYSE:SLB)

US$ 24,99

Valor acrescentado económico (EVA)

Microsoft Excel

EVA é marca registrada da Stern Stewart.

O valor acrescentado económico ou lucro económico é a diferença entre receitas e custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo de capital.

Área para usuários pagantes

Os dados estão escondidos por trás: .

  • Solicite acesso completo a todo o site a partir de US$ 10,42 por mês ou

  • encomende acesso de 1 mês a Schlumberger Ltd. por US$ 24,99.

Este é um pagamento único. Não há renovação automática.


Aceitamos:

Visa Mastercard American Express Maestro Discover JCB PayPal Google Pay
Visa Secure Mastercard Identity Check American Express SafeKey

Lucro econômico

Schlumberger Ltd., lucro econômicocálculo

US$ em milhões

Microsoft Excel
12 meses encerrados 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1
Custo de capital2
Capital investido3
 
Lucro econômico4

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 NOPAT. Ver Detalhes »

2 Custo de capital. Ver Detalhes »

3 Capital investido. Ver Detalhes »

4 2024 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= × =


Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)

Schlumberger Ltd., NOPATcálculo

US$ em milhões

Microsoft Excel
12 meses encerrados 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Lucro (prejuízo) líquido atribuível ao SLB
Despesa com imposto de renda diferido (benefício)1
Aumento (redução) da provisão para créditos de liquidação duvidosa2
Aumento (diminuição) dos equivalentes de capital próprio3
Despesa com juros
Despesas com juros, responsabilidade de arrendamento operacional4
Despesa de juros ajustada
Benefício fiscal da despesa com juros5
Despesa de juros ajustada, após impostos6
Perdas (ganhos) em títulos negociáveis
Rendimentos de juros
Rendimentos de investimentos, antes de impostos
Despesa fiscal (benefício) de rendimentos de investimento7
Rendimentos de investimentos, após impostos8
Lucro (prejuízo) líquido atribuível a participação de não controladores
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver Detalhes »

2 Acréscimo de aumento (redução) da provisão para créditos de liquidação duvidosa.

3 Adição do aumento (redução) dos equivalentes patrimoniais ao lucro (prejuízo) líquido atribuível ao SLB.

4 2024 cálculo
Despesa com juros sobre arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade por leasing operacional × Taxa de desconto
= × =

5 2024 cálculo
Benefício fiscal da despesa com juros = Despesa de juros ajustada × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =

6 Adição da despesa com juros após impostos ao lucro (prejuízo) líquido atribuível ao SLB.

7 2024 cálculo
Despesa fiscal (benefício) de rendimentos de investimento = Rendimentos de investimentos, antes de impostos × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =

8 Eliminação de rendimentos de investimento após impostos.


Trajetória do Lucro Líquido Atribuível ao SLB
Observa-se uma recuperação significativa no lucro líquido ao longo do período analisado. Em 2020, o resultado foi negativo, indicando prejuízo de aproximadamente US$ 10,52 bilhões. Nos anos seguintes, a empresa apresentou uma tendência de crescimento, atingindo um lucro de cerca de US$ 1,88 bilhão em 2021, seguido de um crescimento contínuo até alcançar US$ 4,46 bilhões em 2024. Essa evolução sugere melhorias na performance operacional e na gestão de custos, além de uma provável recuperação de mercado ou estratégias mais eficientes de geração de receita.
Trajetória do Lucro Operacional Líquido Após Impostos (NOPAT)
O indicador também demonstra uma tendência de recuperação após um período de resultado negativo em 2020, quando foi registrado um prejuízo de aproximadamente US$ 11,28 bilhões. Nos anos subsequentes, há um aumento contínuo na métrica, atingindo US$ 4,81 bilhões em 2024. Essa evolução indica que a empresa conseguiu melhorar sua eficiência operacional e melhorar a rentabilidade operacional, além de reduzir o impacto de despesas que contribuíram para resultados negativos no início do período.
Análise Geral
Os dados refletem uma fase de recuperação financeira significativa, marcada pela reversão de prejuízos para lucros positivos, indicativa de uma gestão eficaz e/ou de uma melhora nas condições de mercado. A tendência de crescimento no lucro líquido e no NOPAT sugere uma estratégia bem-sucedida de adaptação às condições de mercado e possivelmente a implementação de medidas de eficiência operacional. A continuidade dessa trajetória de crescimento dependerá de fatores internos de gestão e do ambiente macroeconômico vigente.

Impostos operacionais de caixa

Schlumberger Ltd., impostos de exploração de caixacálculo

US$ em milhões

Microsoft Excel
12 meses encerrados 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Despesa fiscal (benefício)
Menos: Despesa com imposto de renda diferido (benefício)
Mais: Economia de impostos com despesas com juros
Menos: Imposto sobre os rendimentos dos investimentos
Impostos operacionais de caixa

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).


Despesa fiscal (benefício)
Observa-se uma tendência de aumento contínuo nos valores, iniciando um ciclo de transformação de um valor negativo de -812 milhões de dólares em 2020 para posições positivas a partir de 2021. Em 2021, ocorre uma reversão, chegando a um benefício fiscal de 446 milhões, seguido de um crescimento substancial até alcançar 1.093 milhões de dólares em 2024. Essa evolução indica uma melhora significativa na condição de benefício fiscal da entidade ao longo do período, refletindo possivelmente mudanças nas estratégias fiscais, incentivos ou na legislação tributária.
Impostos operacionais de caixa
Os impostos operacionais de caixa apresentam uma trajetória de crescimento consistente, passando de 546 milhões de dólares em 2020 para 1.211 milhões em 2024. O aumento ao longo dos anos sugere uma elevação na magnitude das operações ou na carga tributária incidente sobre a empresa. Essa variação indica um incremento na geração de caixa operacional sujeita à tributação, acompanhando possivelmente a expansão dos negócios ou maior lucratividade operacional ao longo do período.

Capital investido

Schlumberger Ltd., capital investidocálculo (Abordagem de financiamento)

US$ em milhões

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Empréstimos de curto prazo e parcela corrente da dívida de longo prazo
Dívida de longo prazo, excluindo parcela corrente
Responsabilidade por leasing operacional1
Total de dívidas e arrendamentos reportados
Total do patrimônio líquido do SLB
Passivo líquido por impostos diferidos (ativos)2
Provisão para créditos de liquidação duvidosa3
Equivalência patrimonial4
Outras perdas abrangentes (receitas) acumuladas, líquidas de impostos5
Interesses não controladores
Total ajustado do patrimônio líquido do SLB
Títulos e Valores Mobiliários6
Capital investido

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.

2 Eliminação de impostos diferidos do ativo e passivo. Ver Detalhes »

3 Acréscimo de provisão para créditos de liquidação duvidosa.

4 Adição de equivalência patrimonial ao patrimônio líquido total do SLB.

5 Remoção de outras receitas abrangentes acumuladas.

6 Subtração de títulos e valores mobiliários.


Total de dívidas e arrendamentos reportados
Ao longo do período analisado, houve uma redução contínua nesse indicador de 17.897 milhões de dólares em 2020 para 12.816 milhões de dólares em 2024. Essa tendência indica uma diminuição no endividamento total e nos arrendamentos, sugerindo uma estratégia de redução do passivo financeiro ou uma liquidação de dívidas ao longo dos anos.
Total do patrimônio líquido do SLB
O patrimônio líquido apresentou crescimento constante durante o período, passando de 12.071 milhões de dólares em 2020 para 21.130 milhões de dólares em 2024. Tal incremento reflete uma valorização do patrimônio da empresa, possivelmente resultante de lucros retidos, emissão de ações ou reavaliações patrimoniais positivas.
Capital investido
O capital investido manteve uma tendência de aumento, de 33.428 milhões de dólares em 2020 para 39.383 milhões de dólares em 2024. Este crescimento sugere investimentos contínuos em ativos operacionais ou em projetos de expansão, além de uma possível reposição de ativos depreciados ou novos investimentos de capital.

Custo de capital

Schlumberger Ltd., custo de capitalCálculos

Capital (valor justo)1 Pesos Custo de capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade por leasing operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »

3 Dívida. Ver Detalhes »

4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo de capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade por leasing operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »

3 Dívida. Ver Detalhes »

4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo de capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade por leasing operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »

3 Dívida. Ver Detalhes »

4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo de capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade por leasing operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »

3 Dívida. Ver Detalhes »

4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo de capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade por leasing operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »

3 Dívida. Ver Detalhes »

4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »


Índice de spread econômico

Schlumberger Ltd., o rácio de spread económicocálculo

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro econômico1
Capital investido2
Índice de desempenho
Índice de spread econômico3

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 Lucro econômico. Ver Detalhes »

2 Capital investido. Ver Detalhes »

3 2024 cálculo
Índice de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =


Índice de margem de lucro econômico

Schlumberger Ltd., índice de margem de lucro econômicocálculo

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro econômico1
Receita
Índice de desempenho
Índice de margem de lucro econômico2

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 Lucro econômico. Ver Detalhes »

2 2024 cálculo
Índice de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Receita
= 100 × ÷ =