Estrutura da demonstração de resultados
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SLB N.V. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração do resultado abrangente
- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Análise do endividamento
Aceitamos:
SLB N.V., estrutura da demonstração de resultados consolidada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma mudança na composição da receita, com uma diminuição gradual da contribuição dos serviços e um aumento correspondente das vendas de produtos.
- Receita
- A receita manteve-se constante em 100% ao longo do período analisado, indicando que as variações observadas em outras métricas refletem mudanças na sua estrutura interna.
A estrutura de custos demonstra uma melhoria na eficiência operacional. O custo dos serviços e o custo das vendas apresentaram uma redução percentual consistente ao longo dos anos, embora o custo da receita tenha apresentado uma ligeira elevação no último ano.
- Margem Bruta
- A margem bruta apresentou um crescimento notável de 15.95% para 20.56% entre 2021 e 2024, antes de uma ligeira diminuição para 18.22% em 2025. Este aumento sugere uma melhoria na rentabilidade das operações principais.
As despesas operacionais, incluindo pesquisa e engenharia e geral e administrativo, diminuíram consistentemente como percentual da receita, indicando um controle de custos eficaz.
- Resultado Operacional
- O resultado operacional acompanhou a tendência da margem bruta, aumentando de 12.06% para 16.43% e, posteriormente, diminuindo para 12.23%.
A receita financeira demonstra alguma volatilidade, com ganhos e perdas provenientes de diversas fontes, como vendas de projetos, investimentos e transações financeiras. A contribuição dos rendimentos de juros manteve-se relativamente estável.
- Rendimentos Antes de Impostos
- Os rendimentos antes de impostos seguiram uma trajetória semelhante ao resultado operacional, com um pico em 2023 e uma diminuição em 2025.
A despesa tributária aumentou em termos absolutos, mas manteve-se relativamente constante como percentual da receita.
- Lucro Líquido
- O lucro líquido apresentou um crescimento significativo de 8.41% para 12.9% entre 2021 e 2023, seguido por uma diminuição para 9.66% em 2025. A maior parte do lucro líquido é atribuível à participação majoritária.
A participação não controladora no lucro líquido permaneceu relativamente estável ao longo do período.
Em resumo, os dados indicam uma melhoria na eficiência operacional e rentabilidade entre 2021 e 2023, seguida por um ligeiro declínio em 2024 e 2025. A mudança na composição da receita e a volatilidade da receita financeira são fatores importantes a serem considerados na análise do desempenho geral.