SLB N.V. (NYSE:SLB)

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo de dez trimestres. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) demonstra uma trajetória ascendente consistente de 4.98% no primeiro trimestre de 2022 para 9.12% no segundo trimestre de 2025. Observa-se uma ligeira diminuição nos dois últimos trimestres analisados, atingindo 8.55% e 6.62% respetivamente, indicando uma possível estabilização ou redução na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

O Índice de Alavancagem Financeira apresenta uma tendência geral de declínio ao longo do período. Iniciando em 2.73 no primeiro trimestre de 2022, o índice diminui gradualmente para 2.1 no último trimestre de 2025. Esta redução sugere uma menor dependência de financiamento por dívida e uma possível melhoria na estrutura de capital. Contudo, nota-se um ligeiro aumento no terceiro e quarto trimestres de 2024, antes de retomar a tendência de queda.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibe um crescimento notável de 13.63% no primeiro trimestre de 2022 para um pico de 21.47% no primeiro trimestre de 2025. Posteriormente, o ROE sofre uma diminuição significativa nos dois últimos trimestres, registrando 14.22% e 12.92% respetivamente. Esta queda acentuada pode indicar uma redução na rentabilidade do capital próprio investido.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Apresenta crescimento constante até o segundo trimestre de 2025, seguido de uma ligeira queda.

Índice de Alavancagem Financeira

Demonstra uma tendência geral de redução, indicando menor dependência de dívida.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Crescimento expressivo até o primeiro trimestre de 2025, seguido de uma queda substancial.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no índice de margem de lucro líquido de 8,84% em março de 2022 para um pico de 12,94% em março de 2023. Após este ponto, a margem de lucro líquido demonstra uma ligeira tendência de declínio, atingindo 9,45% em dezembro de 2025, embora permaneça acima do valor inicial.

O índice de giro de ativos apresenta uma trajetória ascendente de 0,56 em março de 2022 para 0,74 em março e junho de 2024, indicando uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. Contudo, o índice de giro de ativos demonstra uma redução nos últimos períodos, finalizando em 0,65 em dezembro de 2025.

O índice de alavancagem financeira exibe uma diminuição gradual de 2,73 em março de 2022 para 2,1 em dezembro de 2025. Esta redução sugere uma menor dependência de financiamento por dívida e uma possível melhoria na estrutura de capital.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) demonstra um crescimento notável de 13,63% em março de 2022 para 21,43% em setembro de 2023. Após atingir o valor máximo, o ROE apresenta uma flutuação, com uma queda para 12,92% em dezembro de 2025, embora continue a indicar um retorno considerável sobre o investimento dos acionistas.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta crescimento inicial seguido de estabilização e leve declínio no final do período.

Índice de giro de ativos

Demonstra aumento na eficiência de utilização dos ativos, seguido de uma leve redução.

Índice de alavancagem financeira

Indica uma redução consistente na dependência de dívida.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Mostra um crescimento significativo seguido de flutuações e uma diminuição no final do período, mas mantendo valores elevados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma ligeira diminuição no índice de carga tributária, com uma redução gradual de 0.81 para 0.79, seguida por uma estabilização em 0.80. O rácio de encargos com juros demonstra uma trajetória ascendente inicial, atingindo um pico de 0.91, para posteriormente apresentar uma leve queda, finalizando em 0.88.

Índice de Margem EBIT

O índice de margem EBIT apresentou um crescimento consistente de 13.13% para 17.5%, seguido por uma estabilização e posterior declínio, atingindo 13.36%. Esta variação sugere flutuações na rentabilidade operacional.

O índice de giro de ativos exibiu um aumento progressivo de 0.56 para 0.74, indicando uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. Contudo, observa-se uma redução nos últimos períodos, com o índice recuando para 0.65. O índice de alavancagem financeira demonstra uma tendência geral de queda, de 2.73 para 2.1, sugerindo uma diminuição do endividamento em relação ao patrimônio líquido.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE apresentou um crescimento significativo de 13.63% para 21.43%, refletindo um aumento na rentabilidade do capital próprio investido. No entanto, nos últimos períodos, o ROE demonstra uma tendência de declínio, atingindo 12.92%, o que pode indicar uma diminuição na eficiência na geração de lucro a partir do patrimônio líquido.

Em resumo, os dados indicam um período inicial de melhoria na rentabilidade e eficiência, seguido por uma estabilização e, em alguns casos, um declínio nos indicadores avaliados. A diminuição do ROE e da margem EBIT nos períodos mais recentes merece atenção, assim como a redução no índice de giro de ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de melhoria em diversos indicadores de desempenho ao longo do período avaliado, seguida de uma estabilização e, posteriormente, de um declínio moderado.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Observa-se um aumento consistente do índice de margem de lucro líquido de 8,84% no primeiro trimestre de 2022 para 12,97% no terceiro trimestre de 2023, atingindo o pico de 12,94% no primeiro trimestre de 2023. A partir do quarto trimestre de 2023, inicia-se uma tendência de declínio gradual, embora ainda se mantenha em patamares superiores aos do início do período analisado, finalizando em 9,45% no último trimestre de 2025.

Índice de Giro de Ativos

O índice de giro de ativos apresenta uma evolução ascendente de 0,56 no primeiro trimestre de 2022 para 0,74 nos trimestres de março e junho de 2024, indicando uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. Contudo, a partir do terceiro trimestre de 2024, o índice demonstra uma retração, atingindo 0,65 no último trimestre de 2025, sugerindo uma menor capacidade de gerar vendas a partir dos ativos.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

O ROA acompanha a tendência de melhora observada nos demais indicadores, com um aumento de 4,98% no primeiro trimestre de 2022 para 9,12% no primeiro trimestre de 2024. Similarmente aos outros indicadores, o ROA demonstra um declínio a partir do segundo trimestre de 2024, finalizando em 6,15% no último trimestre de 2025, embora permaneça em níveis superiores aos iniciais.

Em resumo, o período inicial é caracterizado por um crescimento robusto na rentabilidade e eficiência operacional. A partir do final de 2023, observa-se uma estabilização seguida de um declínio moderado, indicando a necessidade de uma análise mais aprofundada para identificar os fatores que contribuíram para essa mudança de tendência.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma ligeira diminuição no índice de carga tributária, com uma redução gradual de 0.81 para 0.79, seguida por um ligeiro aumento para 0.8 no último período. O rácio de encargos com juros demonstra uma trajetória ascendente consistente de 0.83 para 0.92, estabilizando-se e apresentando uma leve queda para 0.88 no final do período.

O índice de margem EBIT apresenta um crescimento notável de 13.13% para 17.5%, seguido por uma estabilização e posterior declínio para 13.36% no último trimestre analisado. O índice de giro de ativos exibe uma tendência de alta de 0.56 para 0.74, com uma ligeira redução para 0.65 no último período.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) demonstra um aumento significativo de 4.98% para 9.07%, seguido por uma estabilização em torno de 9% e um declínio para 6.15% no último trimestre. A variação do ROA acompanha, em certa medida, a evolução do índice de margem EBIT, sugerindo uma correlação entre a rentabilidade operacional e o retorno sobre os ativos.

Índice de carga tributária

Apresenta uma tendência geral de declínio, embora com flutuações mínimas.

Rácio de encargos com juros

Demonstra um aumento constante ao longo da maior parte do período, indicando um possível aumento do endividamento ou das taxas de juros.

Índice de margem EBIT

Evidencia um período de crescimento robusto seguido por uma fase de estabilização e declínio, o que pode refletir mudanças na eficiência operacional ou nas condições de mercado.

Índice de giro de ativos

Indica uma melhoria na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita, embora com uma ligeira redução no último período.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

Reflete um aumento na capacidade de gerar lucro a partir dos ativos investidos, seguido por uma diminuição no final do período, possivelmente influenciada pela redução da margem EBIT.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma estabilidade inicial no índice de carga tributária, com valores consistentemente acima de 80% de março de 2022 a março de 2024. Contudo, a partir de setembro de 2024, inicia-se uma ligeira redução, atingindo 79% em dezembro de 2025.

O rácio de encargos com juros demonstra uma trajetória ascendente de março de 2022 a dezembro de 2023, partindo de 0.83 para 0.91. A partir desse ponto, observa-se uma estabilização seguida de uma leve queda, culminando em 0.88 em dezembro de 2025. Essa variação sugere uma alteração na estrutura de capital ou nas taxas de juros.

O índice de margem EBIT apresentou um crescimento notável de 13.13% em março de 2022 para 17.5% em março de 2023. Após esse pico, a margem manteve-se relativamente estável, com flutuações modestas, até setembro de 2024. A partir de dezembro de 2024, inicia-se uma tendência de declínio, atingindo 14.68% em março de 2025 e 13.36% em dezembro de 2025.

De forma similar, o índice de margem de lucro líquido acompanhou uma trajetória ascendente de 8.84% em março de 2022 para 12.94% em março de 2023. A margem de lucro líquido também exibiu estabilidade por alguns trimestres, antes de iniciar um declínio gradual a partir de dezembro de 2024, chegando a 10.34% em março de 2025 e 9.45% em dezembro de 2025. A correlação entre a margem EBIT e a margem de lucro líquido é evidente.

Índice de carga tributária

Demonstra estabilidade com ligeira redução no final do período.

Rácio de encargos com juros

Apresenta crescimento inicial seguido de estabilização e leve declínio.

Índice de margem EBIT

Crescimento significativo seguido de estabilização e declínio no final do período.

Índice de margem de lucro líquido

Segue a tendência do índice de margem EBIT, com crescimento inicial e declínio posterior.