Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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SLB N.V., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31).
A análise dos dados trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas financeiras. O lucro líquido demonstra uma trajetória geralmente ascendente ao longo do período analisado, com flutuações trimestrais, mas atingindo valores mais elevados nos últimos trimestres de 2023 e 2024. Observa-se um declínio acentuado no primeiro trimestre de 2025.
- Lucro Líquido
- Apresenta um crescimento geral, com picos no final de 2023 e início de 2024, seguido por uma queda expressiva no primeiro trimestre de 2025.
Os encargos e créditos exibem variações consideráveis, incluindo valores negativos em alguns trimestres, indicando a ocorrência de eventos não recorrentes que impactam o resultado. A depreciação e amortização apresentam um aumento constante ao longo do tempo, refletindo investimentos contínuos em ativos fixos e intangíveis, bem como em Soluções de Desempenho de Ativos (APS). A ocorrência de um ganho na venda do projeto APS em um período específico, e uma imparidade do investimento no método de equivalência patrimonial em outro, introduzem elementos não operacionais que afetam o lucro líquido.
- Encargos e Créditos
- Variações significativas indicam eventos não recorrentes.
- Depreciação e Amortização
- Tendência de aumento constante, refletindo investimentos.
Os impostos diferidos apresentam flutuações trimestrais, com valores positivos e negativos, sugerindo mudanças nas taxas de impostos ou no reconhecimento de benefícios fiscais. A despesa de compensação baseada em ações mantém-se relativamente estável, com ligeiras variações ao longo do período. Os lucros dos investimentos no método de equivalência patrimonial são consistentemente negativos, indicando um desempenho desfavorável nesses investimentos.
- Impostos Diferidos
- Flutuações trimestrais, possivelmente devido a mudanças nas taxas ou benefícios fiscais.
- Lucros dos Investimentos (Método de Equivalência Patrimonial)
- Consistentemente negativos, indicando desempenho desfavorável.
A variação dos ativos e passivos circulantes demonstra padrões distintos. Os recebíveis apresentam um aumento significativo em alguns trimestres, seguido por reduções, sugerindo variações nos prazos de recebimento de clientes. Os estoques exibem flutuações consideráveis, indicando mudanças nos níveis de produção ou vendas. As contas a pagar e o passivo acumulado apresentam um aumento geral, refletindo o crescimento das obrigações da empresa. A variação do caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais demonstra uma tendência de crescimento, com valores mais elevados nos últimos trimestres, indicando uma melhoria na geração de caixa a partir das operações.
- Variação dos Recebíveis
- Flutuações sugerem variações nos prazos de recebimento.
- Variação dos Estoques
- Flutuações consideráveis indicam mudanças nos níveis de produção/vendas.
- Caixa Líquido (Atividades Operacionais)
- Tendência de crescimento, indicando melhoria na geração de caixa.
As atividades de investimento são caracterizadas por investimentos consistentes em APS e custos de dados de exploração capitalizados. As atividades de financiamento demonstram um padrão complexo, com emissão e pagamento de dívida, recompra de ações e pagamento de dividendos. O efeito de conversão em dinheiro apresenta flutuações trimestrais, refletindo a influência das taxas de câmbio. O aumento ou redução líquida de caixa demonstra uma volatilidade considerável, influenciada pelas atividades operacionais, de investimento e de financiamento.
- Investimentos em APS
- Investimentos consistentes.
- Atividades de Financiamento
- Padrão complexo com emissão/pagamento de dívida, recompra de ações e dividendos.
Em resumo, os dados financeiros trimestrais revelam uma empresa com um lucro líquido em crescimento, mas sujeito a flutuações trimestrais. A gestão dos ativos e passivos circulantes, bem como as atividades de investimento e financiamento, desempenham um papel crucial na geração de caixa e na saúde financeira geral da empresa.