Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Altria Group Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido (prejuízo)	8,130)	5,764)	2,475)	4,454)	(1,298)
Depreciação e amortização	272)	226)	244)	257)	226)
Benefício de imposto de renda diferido	(230)	(947)	(1,160)	(164)	(95)
Benefício fiscal não reconhecido	1,111)	16)	(21)	—)	—)
Perdas (Resultado) de investimentos em títulos de capital	(243)	3,641)	5,979)	111)	(1,725)
Dividendos da ABI	163)	104)	119)	108)	396)
Perdas em instrumentos financeiros relacionados com Cronos	—)	15)	148)	140)	1,442)
Imparidade de títulos de capital da JUUL	—)	—)	—)	2,600)	8,600)
Perda na extinção antecipada da dívida	—)	—)	649)	—)	—)
Recebíveis	6)	(21)	(18)	20)	(8)
Inventários	(15)	14)	57)	2)	42)
Contas a pagar	38)	92)	163)	53)	(79)
Imposto de renda	6)	(118)	(149)	(29)	89)
Passivos acumulados e outros ativos circulantes	280)	(129)	165)	(15)	11)
Encargos de liquidação acumulados	(362)	(424)	(215)	218)	(108)
Efeitos de caixa das variações de capital operacional	(47)	(586)	3)	249)	(53)
Contribuições previdenciárias	(20)	(20)	(26)	(33)	(56)
Pensões e pós-reforma, líquidas	(136)	(156)	(175)	(49)	(52)
Outros, líquidos	287)	199)	170)	712)	452)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o fluxo de caixa operacional	1,157)	2,492)	5,930)	3,931)	9,135)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	9,287)	8,256)	8,405)	8,385)	7,837)
Investimentos	(196)	(205)	(169)	(231)	(246)
Produto da venda dos direitos de comercialização do Sistema IQOS	1,700)	1,000)	—)	—)	—)
Aquisições de empresas e ativos	—)	—)	—)	—)	(421)
Investimento em Cronos	—)	—)	—)	—)	(1,899)
Produto da Transação de St. Michelle, líquido de dinheiro transferido	—)	—)	1,176)	—)	—)
Aquisição da NJOY, líquida de caixa adquirido	(2,751)	—)	—)	—)	—)
Outros, líquidos	(36)	(13)	205)	88)	168)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(1,283)	782)	1,212)	(143)	(2,398)
Produto de empréstimos contraídos a curto prazo	2,000)	—)	—)	3,000)	—)
Reembolso de empréstimos contraídos a curto prazo	(2,000)	—)	—)	(3,000)	(12,800)
Dívida de longo prazo emitida	998)	—)	5,472)	1,993)	16,265)
Dívida de longo prazo paga	(1,566)	(1,105)	(6,542)	(1,000)	(1,144)
Recompras de ações ordinárias	(1,000)	(1,825)	(1,675)	—)	(845)
Dividendos pagos sobre ações ordinárias	(6,779)	(6,599)	(6,446)	(6,290)	(6,069)
Prémios e taxas relativos à extinção antecipada da dívida	—)	—)	(623)	—)	—)
Outros, líquidos	(27)	(12)	(215)	(99)	(119)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(8,374)	(9,541)	(10,029)	(5,396)	(4,712)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, aumento (diminuição)	(370)	(503)	(412)	2,846)	727)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, saldo no início do ano	4,091)	4,594)	5,006)	2,160)	1,433)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, saldo no final do exercício	3,721)	4,091)	4,594)	5,006)	2,160)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Altria Group Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, superando o nível de 2021.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Altria Group Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento de Altria Group Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

Altria Group Inc. (NYSE:MO)

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