Análise de goodwill e ativos intangíveis
- Ajustes nas demonstrações financeiras: Retirada do goodwill do balanço
- Índices financeiros ajustados: Retirada do goodwill do balanço (resumo)
- Índice de giro total dos ativos (ajustado)
- Índice de alavancagem financeira (ajustado)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
- Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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Aceitamos:
Ajustes nas demonstrações financeiras: Retirada do goodwill do balanço
Williams-Sonoma Inc., ajustes nas demonstrações contábeis
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-02-02), 10-K (Data do relatório: 2019-02-03).
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de crescimento ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente nos ativos totais, com um crescimento mais acentuado entre 2019 e 2021, seguido por uma estabilização e retomada do crescimento em 2024.
- Ativos Totais
- Os ativos totais apresentaram um aumento significativo de 2019 para 2021, passando de US$ 2.812.844 mil para US$ 4.661.424 mil. Após um ligeiro declínio em 2022, houve uma nova expansão em 2024, atingindo US$ 5.273.548 mil. Este padrão sugere uma capacidade crescente de acumular recursos e expandir as operações.
O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, com um crescimento notável entre 2019 e 2021, e um aumento expressivo em 2024. A proximidade entre os valores do ativo total e do ativo total ajustado indica que os ajustes realizados não impactam significativamente a posição patrimonial da entidade.
- Patrimônio Líquido
- O patrimônio líquido também demonstra um crescimento constante, embora em um ritmo mais moderado em comparação com os ativos totais. O valor aumentou de US$ 1.155.714 mil em 2019 para US$ 2.127.861 mil em 2024. Este crescimento indica um fortalecimento da base financeira da entidade e uma maior capacidade de financiar suas atividades.
De forma similar ao ativo total, o patrimônio líquido ajustado apresenta uma trajetória ascendente, com um crescimento mais expressivo em 2024. A diferença entre o patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado permanece relativamente estável ao longo do período, sugerindo que os ajustes não alteram substancialmente a avaliação do capital próprio.
Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com um crescimento consistente em seus ativos e patrimônio líquido. A estabilização observada em 2022 pode ser atribuída a fatores externos ou a uma reavaliação estratégica, seguida por um novo período de crescimento em 2024.
Williams-Sonoma Inc., dados financeiros: relatados vs. ajustados
Índices financeiros ajustados: Retirada do goodwill do balanço (resumo)
Williams-Sonoma Inc., índices financeiros ajustados
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-02-02), 10-K (Data do relatório: 2019-02-03).
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de giro total dos ativos, com uma redução de 2019 para 2020, seguida de uma ligeira recuperação em 2021 e 2022, e um novo declínio em 2024. O índice ajustado apresenta um comportamento similar, mantendo-se próximo ao valor não ajustado.
O índice de alavancagem financeira demonstra uma alta inicial em 2020, com subsequente estabilização e leve declínio nos anos seguintes. A versão ajustada do índice acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente superiores.
O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibe um aumento significativo a partir de 2020, atingindo picos em 2022 e 2023, antes de uma retração em 2024. O índice ajustado segue a mesma trajetória, com valores consistentemente mais altos.
O índice de retorno sobre ativos também apresenta um crescimento notável a partir de 2020, estabilizando-se em 2022 e 2023, e diminuindo em 2024. O índice ajustado demonstra um padrão semelhante, com valores ligeiramente superiores aos não ajustados.
- Índice de giro total dos ativos:
- Apresenta uma tendência de queda no período mais recente, indicando uma possível diminuição na eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas.
- Índice de alavancagem financeira:
- Mostra uma redução gradual após um pico em 2020, sugerindo uma diminuição do risco financeiro associado ao endividamento.
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido:
- Evidencia um forte desempenho a partir de 2020, seguido por uma diminuição em 2024, o que pode indicar uma redução na rentabilidade do capital próprio.
- Índice de retorno sobre ativos:
- Reflete um aumento na rentabilidade dos ativos a partir de 2020, com uma retração em 2024, sugerindo uma menor eficiência na geração de lucro a partir dos ativos.
Em resumo, os dados indicam um período de crescimento e alta rentabilidade a partir de 2020, seguido por um declínio em 2024 em alguns indicadores-chave. A análise comparativa entre os índices ajustados e não ajustados sugere que os ajustes realizados não alteram significativamente as tendências gerais observadas.
Williams-Sonoma Inc., índices financeiros: relatados vs. ajustados
Índice de giro total dos ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-02-02), 10-K (Data do relatório: 2019-02-03).
2024 Cálculos
1 Índice de giro total dos ativos = Receita líquida ÷ Ativos totais
= ÷ =
2 Índice de giro total dos ativos (ajustado) = Receita líquida ÷ Ativo total ajustado
= ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo entre 2019 e 2020, seguido por uma estabilização e leve variação nos anos subsequentes, culminando em um novo aumento em 2024.
O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, apresentando um crescimento notável entre 2019 e 2021, com estabilização nos anos seguintes e um incremento em 2024. A proximidade entre os valores do ativo total e do ativo total ajustado sugere que os ajustes realizados não impactam significativamente o valor total dos ativos.
- Índice de giro total dos ativos
- O índice de giro total dos ativos apresenta flutuações ao longo do período. Houve uma diminuição de 2019 para 2020, seguida de estabilização em 2020 e 2021. Observa-se um aumento em 2022 e 2023, com uma queda em 2024, indicando uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas no último ano analisado.
- Índice de giro total dos ativos (ajustado)
- O índice de giro total dos ativos ajustado segue um padrão semelhante ao índice não ajustado, com uma diminuição inicial, estabilização e subsequente aumento em 2022 e 2023, seguido por uma queda em 2024. A consistência entre os dois índices sugere que os ajustes não alteram substancialmente a interpretação da eficiência na utilização dos ativos.
Em resumo, a empresa demonstra crescimento em seus ativos totais e ajustados, mas apresenta uma variação na eficiência da utilização desses ativos, conforme indicado pelos índices de giro, com uma redução na capacidade de gerar vendas a partir dos ativos em 2024.
Índice de alavancagem financeira (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-02-02), 10-K (Data do relatório: 2019-02-03).
2024 Cálculos
1 Índice de alavancagem financeira = Ativos totais ÷ Patrimônio líquido
= ÷ =
2 Índice de alavancagem financeira (ajustado) = Ativo total ajustado ÷ Patrimônio líquido ajustado
= ÷ =
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período examinado. Observa-se um crescimento consistente nos ativos totais, com um aumento notável de 2019 para 2020, seguido por uma estabilização relativa entre 2021 e 2023, e um novo aumento significativo em 2024. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora com valores ligeiramente inferiores.
O patrimônio líquido também demonstra uma trajetória ascendente, com um crescimento mais acentuado entre 2019 e 2021. A taxa de crescimento diminui nos anos subsequentes, mas permanece positiva até 2024, onde se observa um aumento considerável. O patrimônio líquido ajustado apresenta um padrão similar, refletindo a evolução do patrimônio líquido.
O índice de alavancagem financeira apresenta flutuações ao longo do período. Inicialmente, houve um aumento de 2019 para 2020, indicando um maior endividamento em relação ao patrimônio líquido. Posteriormente, o índice diminui gradualmente de 2021 a 2024, sugerindo uma redução do endividamento ou um aumento do patrimônio líquido em relação às dívidas. O índice de alavancagem financeira ajustado segue uma tendência semelhante, com valores ligeiramente superiores.
- Ativos Totais
- Apresentam crescimento substancial em 2020 e 2024, com estabilização entre 2021 e 2023.
- Patrimônio Líquido
- Demonstra crescimento constante, com aceleração inicial e estabilização posterior, seguida de um aumento significativo em 2024.
- Índice de Alavancagem Financeira
- Exibe um pico em 2020, seguido por uma tendência de queda, indicando uma melhora na estrutura de capital.
Em resumo, os dados indicam uma empresa em crescimento, com expansão de ativos e patrimônio líquido. A diminuição do índice de alavancagem financeira sugere uma gestão prudente do endividamento ao longo do tempo.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-02-02), 10-K (Data do relatório: 2019-02-03).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Lucro líquido ÷ Patrimônio líquido
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ÷ Patrimônio líquido ajustado
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no patrimônio líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, com um aumento significativo entre 2019 e 2021, seguido por incrementos mais moderados nos anos subsequentes. Em 2024, o patrimônio líquido atinge o valor mais elevado registrado.
O patrimônio líquido ajustado apresenta um padrão similar ao patrimônio líquido total, com um crescimento consistente ao longo dos anos. A diferença entre os dois valores diminui ao longo do tempo, indicando uma possível convergência entre o patrimônio líquido reportado e o ajustado.
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido
- O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibe uma volatilidade considerável. Após permanecer relativamente estável entre 2019 e 2020, o índice apresenta um aumento expressivo em 2021, atingindo o pico em 2022. Em 2023 e 2024, observa-se uma diminuição, embora os valores permaneçam acima dos registrados em 2019 e 2020.
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado)
- O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, apresentando um aumento acentuado em 2021 e 2022, seguido por uma queda em 2023 e 2024. Os valores do índice ajustado são consistentemente superiores aos do índice não ajustado, sugerindo que os ajustes realizados no patrimônio líquido impactam positivamente a rentabilidade.
Em resumo, os dados indicam um fortalecimento da posição patrimonial ao longo do período analisado, acompanhado por flutuações na rentabilidade. A análise comparativa entre os índices de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado e não ajustado sugere que os ajustes no patrimônio líquido contribuem para uma melhor avaliação do desempenho financeiro.
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-02-02), 10-K (Data do relatório: 2019-02-03).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro líquido ÷ Ativo total ajustado
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo entre 2019 e 2020, seguido por uma estabilização e leve variação nos anos subsequentes, com um novo aumento notável em 2024.
O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, apresentando um crescimento substancial de 2019 para 2021, com uma estabilização similar nos anos de 2021 a 2023, e um aumento em 2024. A proximidade entre os valores do ativo total e do ativo total ajustado sugere que as diferenças entre eles não são substancialmente variáveis ao longo do tempo.
- Índice de Retorno sobre Ativos
- O índice de retorno sobre ativos apresenta flutuações consideráveis. Após um declínio de 2019 para 2020, o índice demonstra uma recuperação expressiva em 2021 e 2022, atingindo seus valores mais altos no período. Em 2023 e 2024, observa-se uma diminuição, embora os valores permaneçam acima do registrado em 2020.
- Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)
- O índice de retorno sobre ativos ajustado segue um padrão semelhante ao índice não ajustado, com um declínio inicial, seguido por uma recuperação e posterior diminuição. Os valores ajustados consistentemente se mostram ligeiramente superiores aos não ajustados em todos os anos analisados, indicando um impacto positivo dos ajustes realizados nos ativos.
Em resumo, a entidade demonstra crescimento em seus ativos, acompanhado por variações no desempenho do retorno sobre os ativos. A estabilização observada nos ativos totais e ajustados entre 2021 e 2023, seguida por um aumento em 2024, merece atenção para identificar os fatores que impulsionaram essa mudança. A análise comparativa entre os índices de retorno sobre ativos ajustado e não ajustado sugere que os ajustes realizados nos ativos contribuem para um desempenho financeiro ligeiramente melhor.