Análise de imobilizado
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Divulgação do ativo imobilizado
Texas Pacific Land Corp., balanço: activo fixo tangível
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente na maioria dos itens avaliados ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento consistente nos ativos relacionados ao serviço de água, com um aumento de aproximadamente 46,5% entre 2019 e 2023.
O imobilizado a custo também apresentou um aumento contínuo, registrando um crescimento de cerca de 47,2% no mesmo período. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos fixos.
A depreciação acumulada demonstra um aumento significativo e constante, o que é esperado com o uso contínuo dos ativos. O valor negativo indica uma redução do valor contábil dos ativos ao longo do tempo.
O imobilizado líquido, resultante da diferença entre o imobilizado a custo e a depreciação acumulada, também apresentou crescimento, embora em um ritmo mais moderado do que o do imobilizado a custo. O aumento de aproximadamente 16,8% entre 2019 e 2023 indica que o crescimento dos ativos superou o efeito da depreciação.
Os móveis, utensílios e equipamentos apresentaram um crescimento modesto, com um aumento de aproximadamente 65,1% entre 2019 e 2023. A variação no valor deste item é relativamente pequena em comparação com os demais.
O item "Outros" manteve-se constante ao longo de todo o período analisado, indicando que o valor associado a essa categoria não sofreu alterações significativas.
- Tendências Gerais
- A empresa demonstra uma tendência de expansão em seus ativos, particularmente nos relacionados ao serviço de água e no imobilizado a custo. A depreciação acumulada acompanha o crescimento dos ativos, refletindo o uso contínuo dos mesmos.
- Crescimento Percentual (2019-2023)
- Ativos relacionados ao serviço de água: 46,5%. Imobilizado a custo: 47,2%. Imobilizado líquido: 16,8%. Móveis, utensílios e equipamentos: 65,1%.
- Observações
- A estabilidade do item "Outros" sugere que essa categoria representa um valor fixo ou que não houve mudanças relevantes em sua composição.
Rácios de idade dos ativos (resumo)
Texas Pacific Land Corp., índices de idade do ativo
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na razão média de idade, passando de 11,35% em 2019 para 38,95% em 2023. Este crescimento sugere um envelhecimento progressivo do conjunto avaliado.
A vida útil total estimada demonstra uma flutuação considerável. Inicialmente, registrou-se uma diminuição de 12 anos em 2019 para 8 anos em 2020, seguida por uma redução adicional para 5 anos em 2021. Posteriormente, houve um aumento para 10 anos em 2022 e, finalmente, para 12 anos em 2023, indicando uma possível recuperação ou alteração na metodologia de estimativa.
A idade estimada, calculada desde a compra, apresentou uma progressão linear, aumentando de 1 ano em 2019 para 5 anos em 2023. Este padrão é esperado, refletindo o tempo decorrido desde as aquisições.
A vida restante estimada acompanhou a tendência da vida útil total, com uma diminuição de 10 anos em 2019 para 5 anos em 2021, seguida por um aumento para 6 anos em 2022 e 7 anos em 2023. A correlação com a vida útil total estimada sugere que ambos os indicadores estão interligados e sujeitos a fatores semelhantes.
- Razão Média de Idade
- Apresenta uma tendência de alta constante, indicando um envelhecimento do ativo.
- Vida Útil Total Estimada
- Demonstra volatilidade, com uma queda inicial seguida de recuperação, possivelmente influenciada por mudanças nas condições ou métodos de cálculo.
- Idade Estimada desde a Compra
- Exibe um crescimento linear, refletindo o tempo decorrido desde as aquisições.
- Vida Restante Estimada
- Segue um padrão semelhante à vida útil total, com flutuações que podem estar relacionadas a fatores externos ou ajustes metodológicos.
Razão média de idade
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Razão média de idade = 100 × Depreciação acumulada ÷ Imobilizado, a custo
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de 11.313 milhares de dólares em 2019 para 57.152 milhares de dólares em 2023. Este crescimento sugere um investimento contínuo em ativos fixos e a consequente utilização destes ao longo do tempo.
Paralelamente, o imobilizado a custo apresentou uma expansão significativa, evoluindo de 99.636 milhares de dólares em 2019 para 146.739 milhares de dólares em 2023. Este aumento indica a aquisição de novos ativos ou a reavaliação dos existentes, refletindo um potencial crescimento operacional e/ou estratégico.
A razão média de idade dos ativos também apresentou uma tendência de alta, subindo de 11,35% em 2019 para 38,95% em 2023. Este incremento pode indicar que a empresa está utilizando seus ativos por um período mais longo, possivelmente devido a uma menor taxa de substituição ou a investimentos em ativos de maior durabilidade. É importante notar que um aumento contínuo nesta razão pode, eventualmente, levar a uma necessidade maior de investimentos em substituição de ativos no futuro.
- Depreciação Acumulada
- Apresenta um crescimento constante ao longo dos anos, indicando a utilização contínua dos ativos.
- Imobilizado a Custo
- Demonstra uma expansão significativa, sugerindo investimentos em ativos fixos.
- Razão Média de Idade
- Aumenta progressivamente, refletindo um envelhecimento do parque de ativos.
Vida útil total estimada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Vida útil total estimada = Imobilizado, a custo ÷ Despesa de depreciação
= ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado a custo ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente de 2019 a 2023, indicando investimentos contínuos em ativos fixos.
A despesa de depreciação apresentou um crescimento significativo entre 2019 e 2020, seguido por um período de estabilização e leve declínio em 2023. Este padrão pode estar relacionado à aquisição de novos ativos e à sua subsequente depreciação, bem como a revisões na vida útil estimada dos ativos.
A vida útil total estimada dos ativos demonstra uma variabilidade considerável. Houve uma redução acentuada de 2019 para 2020, seguida por uma diminuição adicional em 2021. Em 2022, a vida útil estimada aumentou, e em 2023 retornou ao valor de 2019. Essa flutuação sugere revisões periódicas nas estimativas de vida útil, possivelmente influenciadas por fatores como avanços tecnológicos, mudanças nas condições de uso ou políticas contábeis.
- Imobilizado a Custo
- Apresenta um crescimento constante, refletindo a expansão da capacidade produtiva ou a substituição de ativos.
- Despesa de Depreciação
- O aumento inicial e posterior estabilização podem indicar a entrada em operação de novos ativos e a maturação do processo de depreciação.
- Vida Útil Total Estimada
- A variação na vida útil estimada pode ser um indicativo de mudanças na natureza dos ativos ou na forma como a empresa os utiliza.
Em resumo, os dados sugerem uma empresa em fase de investimento em ativos fixos, com uma gestão da depreciação e da vida útil estimada que requer acompanhamento contínuo para garantir a precisão das informações financeiras.
Idade estimada, tempo decorrido desde a compra
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Tempo decorrido desde a compra = Depreciação acumulada ÷ Despesa de depreciação
= ÷ =
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de US$ 11.313 mil em 2019 para US$ 57.152 mil em 2023. Este crescimento indica uma maior alocação de custos para a depreciação de ativos ao longo do tempo.
A despesa de depreciação também demonstra uma trajetória ascendente inicial, com um pico de US$ 14.800 mil em 2021. Contudo, em 2022 e 2023, a despesa de depreciação apresenta uma ligeira diminuição, atingindo US$ 14.200 mil e US$ 12.200 mil, respectivamente. Esta redução pode ser atribuída a diversos fatores, como mudanças na base de ativos depreciáveis ou alterações nas taxas de depreciação.
- Depreciação Acumulada
- A depreciação acumulada apresenta um crescimento exponencial ao longo dos cinco anos, sugerindo um investimento contínuo em ativos que estão sendo depreciados. A taxa de crescimento parece ser mais acentuada nos primeiros anos do período analisado.
- Despesa de Depreciação
- A despesa de depreciação, embora crescente inicialmente, demonstra sinais de estabilização e até mesmo de redução nos anos mais recentes. Esta variação pode indicar uma otimização na gestão de ativos ou uma mudança na composição dos mesmos.
O indicador "Idade estimada, tempo decorrido desde a compra" demonstra um aumento linear de 1 para 5 anos ao longo do período. Este dado sugere que os ativos adquiridos estão envelhecendo, o que é consistente com o aumento da depreciação acumulada e, inicialmente, da despesa de depreciação. A estabilização posterior da despesa de depreciação, apesar do aumento da idade dos ativos, pode indicar a aplicação de métodos de depreciação acelerados ou a substituição de ativos mais antigos por novos.
Vida restante estimada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Vida restante estimada = Imobilizado líquido ÷ Despesa de depreciação
= ÷ =
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. O imobilizado líquido apresentou uma trajetória geral de crescimento, com uma diminuição notável em 2020, seguida de estabilização e retomada do crescimento nos anos subsequentes. O valor final do imobilizado líquido em 2023 superou o registrado em 2019.
A despesa de depreciação demonstrou um aumento significativo entre 2019 e 2020, mantendo-se em patamares elevados até 2022, quando observou-se uma redução. Em 2023, a despesa de depreciação continuou a diminuir, atingindo o valor mais baixo do período analisado.
A vida restante estimada do imobilizado apresentou uma diminuição acentuada entre 2019 e 2021, indicando uma aceleração do processo de depreciação. Em 2022, houve um ligeiro aumento na vida restante estimada, seguido por um novo aumento em 2023, sugerindo uma possível mudança na política de depreciação ou na composição do imobilizado.
- Imobilizado Líquido
- Observa-se uma tendência de crescimento geral, com flutuações anuais. A redução em 2020 pode indicar desinvestimentos ou reavaliações de ativos.
- Despesa de Depreciação
- A despesa de depreciação aumentou inicialmente, estabilizou-se e, posteriormente, diminuiu. Essa variação pode estar relacionada à vida útil dos ativos e ao volume de investimentos em novos ativos.
- Vida Restante Estimada
- A diminuição da vida restante estimada sugere um envelhecimento do imobilizado ou uma mudança na metodologia de cálculo da depreciação. O aumento recente pode indicar a aquisição de novos ativos com maior vida útil.
Em resumo, os dados indicam um ciclo de investimento e depreciação, com um imobilizado líquido em expansão e uma despesa de depreciação que, após um período de crescimento, demonstra sinais de redução. A vida restante estimada do imobilizado, embora tenha apresentado uma diminuição inicial, mostra indícios de estabilização nos anos mais recentes.