Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Rácios de liquidez (resumo)
Schlumberger Ltd., rácios de liquidez
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente apresentou uma tendência de crescimento ao longo do período analisado, passando de 1,23 em 2020 para 1,45 em 2024. Essa elevação indica uma melhora na capacidade de a empresa liquidar suas obrigações de curto prazo com seus ativos circulantes, reforçando a sua posição de liquidez geral.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida também exibiu uma evolução positiva, aumentando de 0,79 em 2020 para 0,99 em 2024. Este incremento sugere uma decisão de manter uma maior proporção de ativos mais líquidos, reduzindo a dependência de estoques e outros ativos menos líquidos para honrar compromissos de curto prazo.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa demonstrou variações menores ao longo do período, iniciando em 0,29 em 2020, tendo pequenas oscilações até alcançar 0,36 em 2024. Este indicador reflete a quantidade de recursos em caixa em relação às obrigações de curto prazo, indicando uma leve melhora na disponibilidade imediata de caixa para cobrir dívidas. A estabilidade e leve crescimento nesse índice reforçam uma gestão prudente de liquidez imediata.
Índice de liquidez corrente
Schlumberger Ltd., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= 18,570 ÷ 12,811 = 1.45
- Ativo circulante
- Observa-se um aumento contínuo no ativo circulante ao longo do período, passando de US$ 12.919 milhões em 2020 para US$ 18.570 milhões em 2024. Este crescimento indica uma ampliação da liquidez de curto prazo, potencialmente refletindo maior disponibilidade de recursos para operações e obrigações próximas.
- Passivo circulante
- O passivo circulante também apresenta uma tendência de crescimento, elevando-se de US$ 10.491 milhões em 2020 para US$ 12.811 milhões em 2024. Entretanto, o aumento foi mais moderado em comparação com o ativo circulante, resultando em uma melhora relativa na estrutura de liquidez da empresa.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente apresentou uma evolução positiva, aumentando de 1,23 em 2020 para 1,45 em 2024. Este incremento sugere uma melhora na capacidade da empresa de cobrir suas obrigações de curto prazo com seus ativos circulantes, indicando uma posição de liquidez mais sólida ao longo do período.
De modo geral, os dados indicam uma trajetória de fortalecimento da liquidez da empresa, com crescimento significativo dos ativos líquidos e uma melhora no índice de liquidez corrente. Mesmo com o aumento do passivo circulante, a relação entre ativos e passivos de curto prazo demonstra uma saúde financeira relativamente robusta, refletindo uma melhor gestão de recursos e uma posição de liquidez aprimorada até o final de 2024.
Índice de liquidez rápida
Schlumberger Ltd., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= 12,680 ÷ 12,811 = 0.99
- Total de ativos rápidos
- Observa-se um crescimento contínuo ao longo do período, passando de aproximadamente US$ 8,25 bilhões em 2020 para cerca de US$ 12,68 bilhões em 2024. Essa tendência indica uma expansão dos ativos líquidos de fácil conversibilidade, possivelmente refletindo melhorias na liquidez operacional ou aumento na liquidez geral da empresa.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou aumento de cerca de US$ 10,49 bilhões em 2020 para aproximadamente US$ 12,81 bilhões em 2024. Apesar de um pequeno decréscimo entre 2023 e 2024, o aumento acumulado sugere uma ampliação das obrigações de curto prazo, compatível com o crescimento total de ativos e operações.
- Índice de liquidez rápida
- Este índice apresentou uma melhoria consistente, de 0,79 em 2020 para 0,99 em 2024. Tal evolução indica uma melhora na capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo com ativos líquidos, refletindo uma gestão de liquidez mais eficiente ao longo do tempo.
Índice de liquidez de caixa
Schlumberger Ltd., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= 4,669 ÷ 12,811 = 0.36
- Total de ativos de caixa
- Observa-se uma tendência de crescimento contínuo nos ativos de caixa ao longo do período analisado, passando de US$ 3.006 milhões no final de 2020 para US$ 4.669 milhões em 2024. Este incremento indica uma melhora na liquidez absoluta da empresa, fortalecendo sua posição de caixa ao longo dos anos.
- Passivo circulante
- Os passivos circulantes apresentaram oscilações moderadas durante o período, iniciando em US$ 10.491 milhões em 2020, mantendo-se relativamente estáveis em 2021, e crescendo para US$ 12.018 milhões em 2022. Em 2023, houve um aumento para US$ 13.395 milhões, seguido por uma redução para US$ 12.811 milhões em 2024. Tal comportamento sugere um aumento geral na obrigação de curto prazo, embora com uma leve redução no último ano, o que pode indicar uma gestão de passivos mais eficiente ou uma redução na necessidade de financiamento de curto prazo no período final.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa permaneceu relativamente estável de 0,29 em 2020, com uma leve elevação para 0,3 em 2021 e 2023. Houve uma redução para 0,24 em 2022, indicando uma deterioração temporária na capacidade de cobrir os passivos circulantes com o caixa disponível. Em 2024, o índice recuperou-se para 0,36, sinalizando uma melhora na liquidez de caixa e na capacidade da empresa de honrar seus compromissos de curto prazo com os ativos líquidos disponíveis. Essa recuperação no índice sugere uma gestão mais eficiente da liquidez, alinhada ao aumento dos ativos de caixa.