Demonstração de resultados

A demonstração de resultados apresenta informações sobre os resultados financeiros das atividades comerciais de uma empresa durante um período de tempo. A demonstração de resultados comunica quanto de receita a empresa gerou durante um período e qual o custo que ela incorreu em conexão com a geração dessa receita.

Pioneer Natural Resources Co., demonstração de resultados consolidada

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Petróleo e gás	12,989)	16,310)	11,503)	3,630)	4,916)
Vendas de mercadorias compradas	6,385)	8,074)	6,367)	3,394)	4,755)
Receitas de contratos com compradores	19,374)	24,384)	17,870)	7,024)	9,671)
Juros e outras receitas (perdas), líquidas	39)	119)	23)	(67)	76)
Ganho (perda) de derivativos, líquido	(75)	(315)	(2,183)	(281)	34)
Ganho (perda) na alienação de ativos, líquido	24)	106)	(1,067)	9)	(477)
Receitas e outras receitas	19,362)	24,294)	14,643)	6,685)	9,304)
Produção de petróleo e gás	(2,042)	(1,922)	(1,267)	(682)	(874)
Impostos sobre a produção e ad valorem	(785)	(965)	(651)	(242)	(299)
Exaustão, depreciação e amortização	(2,862)	(2,530)	(2,498)	(1,639)	(1,711)
Mercadorias compradas	(6,585)	(8,235)	(6,560)	(3,633)	(4,472)
Exploração e abandonos	(80)	(41)	(51)	(47)	(58)
Geral e administrativo	(461)	(334)	(292)	(244)	(324)
Acréscimo de desconto nas obrigações de aposentadoria de ativos	(16)	(15)	(7)	(9)	(10)
Resultado operacional	6,531)	10,252)	3,317)	189)	1,556)
Despesa com juros	(153)	(128)	(161)	(129)	(121)
Despesas com instalações desocupadas	(32)	(35)	(38)	1)	—)
Imparidade de ativos de longa duração	(22)	(23)	—)	—)	—)
Contingências legais e ambientais	(18)	(23)	(17)	(12)	(19)
Custos relacionados à fusão da ExxonMobil	(13)	—)	—)	—)	—)
Encargos de compromisso de transporte	(11)	(10)	(22)	(16)	(74)
Cargas de equipamento ocioso	(5)	(25)	(10)	(80)	(25)
Perda por extinção antecipada da dívida, líquida	—)	(39)	(2)	(27)	—)
Custos de transação de aquisição de salsa	—)	—)	(211)	(10)	—)
Custos de transação da aquisição DoublePoint	—)	—)	(33)	—)	—)
Compromissos de gás da tempestade de inverno Uri	—)	—)	(80)	—)	—)
Encargos relacionados ao descomissionamento de minas de areia	—)	—)	—)	—)	(23)
Outros__________	(30)	(18)	3)	(177)	(307)
Outras despesas	(131)	(173)	(410)	(321)	(448)
Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda	6,247)	9,951)	2,746)	(261)	987)
Benefício de imposto de renda (provisão)	(1,353)	(2,106)	(628)	61)	(231)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas ordinários	4,894)	7,845)	2,118)	(200)	756)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Ao analisar as tendências financeiras ao longo dos anos, observa-se um crescimento substancial nas receitas provenientes de vendas de mercadorias compradas, passando de US$ 4.755 milhões em 2019 para um pico de US$ 8.074 milhões em 2022, seguido por uma redução em 2023 para US$ 6.385 milhões. As receitas de contratos com compradores também apresentaram aumento significativo, chegando a US$ 24.384 milhões em 2022, embora tenham declinado para US$ 19.374 milhões em 2023.

O item relacionado ao petróleo e gás mostra um aumento considerável, de US$ 4.916 milhões em 2019 para US$ 13.010 milhões em 2021, atingindo um pico de US$ 16.310 milhões em 2022, antes de apresentar uma redução em 2023 para US$ 12.989 milhões. Essa tendência indica uma fase de crescimento na produção ou vendas no período até 2022, seguida por uma retração no último ano analisado.

As receitas e outras receitas também acompanharam esse padrão de crescimento, aumentando de US$ 9.304 milhões em 2019 para US$ 24.294 milhões em 2022, antes de recuar para US$ 19.362 milhões em 2023. A produção de petróleo e gás, porém, apresenta uma trajetória de aumento de custos, com o valor negativo se intensificando de US$ 874 milhões em 2019 para US$ 2.042 milhões em 2023, indicando uma elevação nos custos de produção ao longo do período.

O resultado operacional revela uma forte variação: após uma queda para US$ 189 milhões em 2020, há um crescimento expressivo de US$ 3.317 milhões em 2021, atingindo US$ 10.252 milhões em 2022, seguido de uma redução para US$ 6.531 milhões em 2023. Esses movimentos sugerem uma melhora na rentabilidade operacional até 2022, seguida pela diminuição no último ano.

Em relação às despesas, destaca-se que os custos com mercadorias compradas tiveram um aumento expressivo até 2022, chegando a US$ 8.235 milhões, depois reduzindo para US$ 6.585 milhões em 2023, refletindo uma possível otimização de custos ou mudanças na estratégia de compras. As despesas com juros mantiveram-se relativamente estáveis, variando pouco ao longo dos anos.

O lucro bruto antes do imposto de renda demonstra uma recuperação bastante acentuada, passando de US$ 987 milhões em 2019 para US$ 2.746 milhões em 2021, e atingindo US$ 9.951 milhões em 2022, tendo uma redução para US$ 6.247 milhões em 2023. O lucro líquido atribuível aos acionistas também seguiu essa tendência de crescimento, refletindo maior rentabilidade operacional e uma gestão eficiente de encargos financeiros e impostos, embora tenha apresentado declínio em 2023 comparado ao pico de 2022.

Por fim, é notável a presença de itens extraordinários como ganhos e perdas de derivativos e alienação de ativos, que tiveram impacto significativo em alguns anos, além das despesas relacionadas a contratos de fusão, contingências legais e ambientais, que contribuíram para variações nos resultados líquidos. Em suma, os dados indicam uma fase de forte crescimento e rentabilidade até 2022, com sinais de retração ou ajuste em 2023, acompanhando possivelmente desafios de mercado ou estratégias corporativas específicas.

Pioneer Natural Resources Co. (NYSE:PXD)

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