Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Best Buy Co. Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhões

3 meses encerrados	29 de out. de 2022	30 de jul. de 2022	30 de abr. de 2022	29 de jan. de 2022	30 de out. de 2021	31 de jul. de 2021	1 de mai. de 2021	30 de jan. de 2021	31 de out. de 2020	1 de ago. de 2020	2 de mai. de 2020	1 de fev. de 2020	2 de nov. de 2019	3 de ago. de 2019	4 de mai. de 2019	2 de fev. de 2019	3 de nov. de 2018	4 de ago. de 2018	5 de mai. de 2018	3 de fev. de 2018	28 de out. de 2017	29 de jul. de 2017	29 de abr. de 2017	28 de jan. de 2017	29 de out. de 2016	30 de jul. de 2016	30 de abr. de 2016
Lucro líquido	277)	306)	341)	626)	499)	734)	595)	816)	391)	432)	159)	745)	293)	238)	265)	735)	277)	244)	208)	364)	239)	209)	188)	607)	194)	198)	229)
Depreciação e amortização	226)	229)	224)	225)	214)	214)	216)	211)	214)	207)	207)	205)	206)	201)	200)	220)	192)	182)	176)	183)	171)	168)	161)	163)	164)	165)	162)
Encargos de reestruturação	26)	34)	1)	5)	(1)	4)	(42)	142)	111)	—)	1)	—)	(7)	48)	—)	(1)	—)	17)	30)	10)	(2)	2)	—)	9)	1)	—)	29)
Remuneração baseada em ações	33)	26)	39)	36)	34)	34)	37)	28)	42)	50)	15)	34)	35)	38)	36)	31)	29)	31)	32)	32)	30)	36)	31)	26)	25)	26)	31)
Imposto de renda diferido	10)	—)	—)	30)	(18)	2)	—)	(55)	6)	(2)	15)	50)	10)	(3)	13)	(5)	10)	(4)	9)	158)	(5)	(3)	12)	173)	28)	(8)	8)
Outros, líquidos	(10)	7)	12)	8)	3)	(6)	6)	(7)	1)	4)	5)	5)	7)	8)	1)	(15)	(10)	2)	(2)	(8)	(3)	(1)	(1)	3)	4)	(26)	(12)
Recebíveis	(215)	(37)	238)	(26)	(132)	(35)	210)	(33)	(126)	(151)	383)	(95)	(93)	(125)	182)	(93)	1)	(69)	189)	(98)	12)	68)	333)	(265)	(160)	167)	73)
Estoques de mercadorias	(1,286)	218)	(297)	2,596)	(2,130)	(704)	(90)	1,865)	(3,314)	(122)	1,136)	2,396)	(2,358)	(8)	207)	2,756)	(3,137)	(56)	243)	1,476)	(1,526)	(508)	223)	1,563)	(1,530)	(205)	365)
Outros ativos	12)	(17)	4)	(2)	7)	(13)	(6)	9)	(43)	(5)	(12)	18)	27)	(15)	(14)	11)	8)	(40)	(13)	15)	9)	(20)	(25)	28)	11)	1)	(30)
Contas a pagar	1,658)	(138)	(1,296)	(1,588)	1,445)	572)	(630)	(2,148)	2,481)	2,159)	(816)	(1,937)	2,197)	306)	(519)	(2,653)	2,600)	699)	(214)	(1,726)	1,515)	397)	(382)	(1,283)	1,446)	428)	(73)
Imposto de renda	(14)	(21)	63)	16)	(10)	(275)	113)	52)	13)	77)	31)	15)	44)	(201)	10)	149)	(1)	(178)	52)	228)	21)	(26)	67)	(89)	(43)	7)	(88)
Outros passivos	(116)	68)	(713)	265)	286)	232)	(304)	140)	343)	312)	(297)	192)	(49)	136)	(379)	166)	30)	76)	(506)	304)	50)	127)	(364)	215)	(33)	52)	(211)
Variações dos activos e passivos operacionais, líquidas dos activos e passivos adquiridos	39)	73)	(2,001)	1,261)	(534)	(223)	(707)	(115)	(646)	2,270)	425)	589)	(232)	93)	(513)	336)	(499)	432)	(249)	199)	81)	38)	(148)	169)	(309)	450)	36)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	324)	369)	(1,725)	1,565)	(302)	25)	(490)	204)	(272)	2,529)	668)	883)	19)	385)	(263)	566)	(278)	660)	(4)	574)	272)	240)	55)	543)	(87)	607)	254)
Caixa fornecido por (usado em) atividades operacionais	601)	675)	(1,384)	2,191)	197)	759)	105)	1,020)	119)	2,961)	827)	1,628)	312)	623)	2)	1,301)	(1)	904)	204)	938)	511)	449)	243)	1,150)	107)	805)	483)
Adições ao imóvel e equipamentos	(255)	(226)	(215)	(189)	(225)	(162)	(161)	(179)	(194)	(162)	(178)	(157)	(201)	(192)	(193)	(200)	(244)	(194)	(181)	(199)	(193)	(143)	(153)	(137)	(169)	(140)	(136)
Compras de investimentos	—)	(45)	(1)	(12)	(128)	(3)	(90)	—)	(574)	(41)	(5)	(11)	—)	(319)	—)	—)	—)	—)	—)	(278)	(1,826)	(1,087)	(1,134)	(896)	(761)	(797)	(591)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	—)	—)	—)	(468)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(20)	(125)	—)	5)	(792)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Venda de investimentos	3)	2)	—)	2)	4)	60)	—)	546)	—)	—)	—)	—)	322)	—)	—)	128)	405)	320)	1,245)	500)	1,712)	943)	863)	1,004)	573)	429)	683)
Variação de ativos restritos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(4)	(2)	(2)
Outros, líquidos	—)	(2)	3)	2)	—)	—)	(2)	(2)	(2)	(1)	4)	—)	—)	—)	1)	1)	5)	1)	9)	(9)	(1)	2)	1)	(2)	—)	57)	4)
Caixa (usado em) fornecido pelas atividades de investimento	(252)	(271)	(213)	(665)	(349)	(105)	(253)	365)	(770)	(204)	(179)	(168)	101)	(636)	(192)	(66)	(626)	127)	1,073)	14)	(308)	(285)	(423)	(31)	(361)	(453)	(42)
Recompra de ações ordinárias	—)	(10)	(455)	(1,774)	(405)	(396)	(927)	(250)	—)	—)	(62)	(307)	(368)	(230)	(98)	(361)	(370)	(374)	(400)	(866)	(367)	(398)	(373)	(226)	(201)	(219)	(52)
Emissão de ações ordinárias	15)	—)	—)	1)	6)	22)	—)	—)	6)	22)	—)	3)	18)	16)	11)	1)	8)	5)	24)	18)	20)	50)	75)	105)	43)	2)	21)
Dividendos pagos	(198)	(198)	(199)	(166)	(172)	(175)	(175)	(142)	(142)	(143)	(141)	(129)	(131)	(133)	(134)	(121)	(123)	(125)	(128)	(99)	(102)	(103)	(105)	(88)	(89)	(90)	(238)
Empréstimos contraídos por dívida	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	642)	—)	1,250)	—)	—)	—)	—)	—)	498)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Reembolsos da dívida	(13)	—)	—)	(10)	(113)	(10)	—)	(655)	(4)	(1,257)	—)	(4)	(3)	(4)	(4)	(11)	(12)	(512)	(11)	(15)	(12)	(9)	(10)	(10)	(10)	(12)	(362)
Outros, líquidos	(1)	(3)	4)	(1)	(1)	(14)	13)	1)	—)	(3)	2)	(1)	—)	1)	(1)	—)	(3)	(2)	(1)	—)	—)	(1)	—)	2)	3)	(2)	19)
Caixa fornecido por (utilizado em) atividades de financiamento	(197)	(211)	(650)	(1,950)	(685)	(573)	(1,089)	(1,046)	502)	(1,381)	1,049)	(438)	(484)	(350)	(226)	(492)	(2)	(1,008)	(516)	(962)	(461)	(461)	(413)	(217)	(254)	(321)	(612)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(11)	(1)	2)	(9)	1)	—)	5)	15)	(2)	12)	(18)	1)	(1)	—)	(1)	2)	—)	(4)	(12)	10)	(3)	24)	(6)	(3)	(12)	(15)	40)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	141)	192)	(2,245)	(433)	(836)	81)	(1,232)	354)	(151)	1,388)	1,679)	1,023)	(72)	(363)	(417)	745)	(629)	19)	749)	—)	(261)	(273)	(599)	899)	(520)	16)	(131)

Ao analisar os dados trimestrais, observa-se uma tendência de alta consistente no lucro líquido, com picos significativos em determinados períodos, refletindo potencialmente melhorias operacionais ou ganhos extraordinários. Durante o período, há variações relevantes, incluindo um aumento substancial em um trimestre específico, indicando um período de desempenho excepcional ou ganhos não recorrentes.

A depreciação e amortização permanece relativamente estável ao longo do tempo, com uma leve tendência de aumento, sugerindo aquisição de novos ativos fixos ou atualização de ativos existentes. Os encargos de reestruturação aparecem de forma esparsa, porém são mais elevados em certos trimestres, indicando possíveis processos de reorganização corporativa ou adaptação estratégica que impactaram os custos.

Os valores relacionados à remuneração baseada em ações mantêm-se relativamente constantes, refletindo uma política de compensação que não apresentou mudanças de grande magnitude. O imposto de renda diferido mostra oscilações relevantes, incluindo períodos de valores negativos e positivos expressivos, demonstrando a influência de aspectos fiscais e temporários sobre a carga tributária da empresa.

Os ativos e passivos operacionais evidenciam alta volatilidade, especialmente nos itens de recebíveis e estoques, sugerindo variabilidade na gestão de fluxo de caixa e inventário. Notadamente, os estoques apresentam períodos de acúmulo expressivo, seguido por quedas acentuadas, o que pode indicar estratégias de gestão de estoque ou sazonalidade nas vendas.

Outros ativos e passivos apresentam movimentos menores, porém com oscilações que indicam ajustes financeiros ou contabilizações de contingências ao longo do tempo. Particularmente, contas a pagar demonstram variações extremas, refletindo possíveis mudanças nas políticas de pagamento ou expansão das operações.

Na linha dos ativos e passivos de financiamentos, há um aumento considerável de empréstimos contraídos em certos trimestres, acompanhado de reembolsos substanciais, evidenciando um gerenciamento ativo de endividamento. A emissão de ações aperfeiçoa-se ao longo do tempo, embora de forma moderada comparada aos financiamentos, enquanto os dividendos pagos permanecem elevados, indicando distribuição constante de resultados aos acionistas.

As recompra de ações mostra uma tendência de aumento em certos períodos, sinalizando uma estratégia de valorização acionária, enquanto as atividades de investimento, como aquisições e compras de imóveis e equipamentos, revelam fluxo de saída de caixa significativo, especialmente nas compras de investimentos, indicando fortalecimento ou renovação do portfólio de ativos.

O fluxo de caixa proveniente das atividades operacionais apresenta alta variabilidade; contudo, alguns períodos mostram valores bastante elevados, podendo refletir melhorias na geração de caixa operacional, enquanto outros períodos indicam saídas de caixa substanciais, possivelmente relacionadas a estratégias de rotação de ativos ou pagamento de dívidas.

Ao longo do período, existem ciclos de aumento e diminuição nos saldos de caixa e equivalentes, impactados por operações de financiamento, resultados operacionais e atividades de investimento. A presença de variações cambiais impacta o caixa adicionalmente, embora em pequena escala na maioria dos períodos analisados.

De modo geral, os movimentos financeiros revelam uma estratégia de crescimento sustentada por aumento de endividamento e emissão de ações, complementada por estratégias de recompra de ações para valorização do mercado acionário. O desempenho operacional demonstra sinais de força, com lucros robustos em alguns períodos, compensados por oscilações na gestão de estoques e ativos de curto prazo, bem como por investimentos contínuos para expansão e melhoria de ativos físicos e financeiros.

Best Buy Co. Inc. (NYSE:BBY)

Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais