Stock Analysis on Net
Stock Analysis on Net

Abbott Laboratories (NYSE:ABT)

Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido 
Dados trimestrais

Microsoft Excel

A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.

Desagregado de ROE em dois componentes

Abbott Laboratories, decomposição de ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = ROA × Índice de alavancagem financeira
30 de set. de 2024 14.49% = 7.76% × 1.87
30 de jun. de 2024 14.13% = 7.61% × 1.86
31 de mar. de 2024 14.51% = 7.77% × 1.87
31 de dez. de 2023 14.83% = 7.82% × 1.90
30 de set. de 2023 13.77% = 7.16% × 1.92
30 de jun. de 2023 13.88% = 7.04% × 1.97
31 de mar. de 2023 15.68% = 7.87% × 1.99
31 de dez. de 2022 18.90% = 9.31% × 2.03
30 de set. de 2022 22.11% = 10.84% × 2.04
30 de jun. de 2022 23.44% = 11.53% × 2.03
31 de mar. de 2022 21.82% = 10.44% × 2.09
31 de dez. de 2021 19.75% = 9.40% × 2.10
30 de set. de 2021 21.04% = 9.82% × 2.14
30 de jun. de 2021 18.86% = 8.70% × 2.17
31 de mar. de 2021 17.06% = 7.86% × 2.17
31 de dez. de 2020 13.71% = 6.20% × 2.21
30 de set. de 2020 10.78% = 4.90% × 2.20
30 de jun. de 2020 10.17% = 4.52% × 2.25
31 de mar. de 2020 11.84% = 5.36% × 2.21
31 de dez. de 2019 11.86% = 5.43% × 2.18
30 de set. de 2019 — = — × 2.15
30 de jun. de 2019 — = — × 2.16
31 de mar. de 2019 — = — × 2.19

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 3º trimestre de 2024 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de retorno sobre ativos (ROA).

Desagregado de ROE em três componentes

Abbott Laboratories, decomposição de ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
30 de set. de 2024 14.49% = 13.99% × 0.55 × 1.87
30 de jun. de 2024 14.13% = 13.65% × 0.56 × 1.86
31 de mar. de 2024 14.51% = 13.96% × 0.56 × 1.87
31 de dez. de 2023 14.83% = 14.27% × 0.55 × 1.90
30 de set. de 2023 13.77% = 12.92% × 0.55 × 1.92
30 de jun. de 2023 13.88% = 12.83% × 0.55 × 1.97
31 de mar. de 2023 15.68% = 13.98% × 0.56 × 1.99
31 de dez. de 2022 18.90% = 15.88% × 0.59 × 2.03
30 de set. de 2022 22.11% = 17.52% × 0.62 × 2.04
30 de jun. de 2022 23.44% = 18.78% × 0.61 × 2.03
31 de mar. de 2022 21.82% = 17.35% × 0.60 × 2.09
31 de dez. de 2021 19.75% = 16.42% × 0.57 × 2.10
30 de set. de 2021 21.04% = 17.12% × 0.57 × 2.14
30 de jun. de 2021 18.86% = 15.85% × 0.55 × 2.17
31 de mar. de 2021 17.06% = 15.33% × 0.51 × 2.17
31 de dez. de 2020 13.71% = 12.99% × 0.48 × 2.21
30 de set. de 2020 10.78% = 10.50% × 0.47 × 2.20
30 de jun. de 2020 10.17% = 9.89% × 0.46 × 2.25
31 de mar. de 2020 11.84% = 11.15% × 0.48 × 2.21
31 de dez. de 2019 11.86% = 11.56% × 0.47 × 2.18
30 de set. de 2019 — = — × — × 2.15
30 de jun. de 2019 — = — × — × 2.16
31 de mar. de 2019 — = — × — × 2.19

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 3º trimestre de 2024 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado de ROE em cinco componentes

Abbott Laboratories, decomposição de ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
30 de set. de 2024 14.49% = 0.85 × 0.92 × 17.86% × 0.55 × 1.87
30 de jun. de 2024 14.13% = 0.85 × 0.91 × 17.47% × 0.56 × 1.86
31 de mar. de 2024 14.51% = 0.86 × 0.91 × 17.76% × 0.56 × 1.87
31 de dez. de 2023 14.83% = 0.86 × 0.91 × 18.20% × 0.55 × 1.90
30 de set. de 2023 13.77% = 0.83 × 0.91 × 17.07% × 0.55 × 1.92
30 de jun. de 2023 13.88% = 0.82 × 0.91 × 17.11% × 0.55 × 1.97
31 de mar. de 2023 15.68% = 0.83 × 0.92 × 18.24% × 0.56 × 1.99
31 de dez. de 2022 18.90% = 0.83 × 0.94 × 20.31% × 0.59 × 2.03
30 de set. de 2022 22.11% = 0.85 × 0.95 × 21.87% × 0.62 × 2.04
30 de jun. de 2022 23.44% = 0.85 × 0.95 × 23.22% × 0.61 × 2.03
31 de mar. de 2022 21.82% = 0.85 × 0.94 × 21.51% × 0.60 × 2.09
31 de dez. de 2021 19.75% = 0.86 × 0.94 × 20.30% × 0.57 × 2.10
30 de set. de 2021 21.04% = 0.88 × 0.94 × 20.83% × 0.57 × 2.14
30 de jun. de 2021 18.86% = 0.89 × 0.93 × 19.25% × 0.55 × 2.17
31 de mar. de 2021 17.06% = 0.90 × 0.92 × 18.54% × 0.51 × 2.17
31 de dez. de 2020 13.71% = 0.90 × 0.90 × 16.00% × 0.48 × 2.21
30 de set. de 2020 10.78% = 0.88 × 0.87 × 13.70% × 0.47 × 2.20
30 de jun. de 2020 10.17% = 0.88 × 0.85 × 13.12% × 0.46 × 2.25
31 de mar. de 2020 11.84% = 0.87 × 0.87 × 14.76% × 0.48 × 2.21
31 de dez. de 2019 11.86% = 0.90 × 0.86 × 14.88% × 0.47 × 2.18
30 de set. de 2019 — = — × — × — × — × 2.15
30 de jun. de 2019 — = — × — × — × — × 2.16
31 de mar. de 2019 — = — × — × — × — × 2.19

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 3º trimestre de 2024 é o aumento da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.

Desagregado de ROA em dois componentes

Abbott Laboratories, decomposição de ROA (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROA = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos
30 de set. de 2024 7.76% = 13.99% × 0.55
30 de jun. de 2024 7.61% = 13.65% × 0.56
31 de mar. de 2024 7.77% = 13.96% × 0.56
31 de dez. de 2023 7.82% = 14.27% × 0.55
30 de set. de 2023 7.16% = 12.92% × 0.55
30 de jun. de 2023 7.04% = 12.83% × 0.55
31 de mar. de 2023 7.87% = 13.98% × 0.56
31 de dez. de 2022 9.31% = 15.88% × 0.59
30 de set. de 2022 10.84% = 17.52% × 0.62
30 de jun. de 2022 11.53% = 18.78% × 0.61
31 de mar. de 2022 10.44% = 17.35% × 0.60
31 de dez. de 2021 9.40% = 16.42% × 0.57
30 de set. de 2021 9.82% = 17.12% × 0.57
30 de jun. de 2021 8.70% = 15.85% × 0.55
31 de mar. de 2021 7.86% = 15.33% × 0.51
31 de dez. de 2020 6.20% = 12.99% × 0.48
30 de set. de 2020 4.90% = 10.50% × 0.47
30 de jun. de 2020 4.52% = 9.89% × 0.46
31 de mar. de 2020 5.36% = 11.15% × 0.48
31 de dez. de 2019 5.43% = 11.56% × 0.47
30 de set. de 2019 — = — × —
30 de jun. de 2019 — = — × —
31 de mar. de 2019 — = — × —

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 3º trimestre de 2024 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado do ROA em quatro componentes

Abbott Laboratories, decomposição de ROA (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROA = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos
30 de set. de 2024 7.76% = 0.85 × 0.92 × 17.86% × 0.55
30 de jun. de 2024 7.61% = 0.85 × 0.91 × 17.47% × 0.56
31 de mar. de 2024 7.77% = 0.86 × 0.91 × 17.76% × 0.56
31 de dez. de 2023 7.82% = 0.86 × 0.91 × 18.20% × 0.55
30 de set. de 2023 7.16% = 0.83 × 0.91 × 17.07% × 0.55
30 de jun. de 2023 7.04% = 0.82 × 0.91 × 17.11% × 0.55
31 de mar. de 2023 7.87% = 0.83 × 0.92 × 18.24% × 0.56
31 de dez. de 2022 9.31% = 0.83 × 0.94 × 20.31% × 0.59
30 de set. de 2022 10.84% = 0.85 × 0.95 × 21.87% × 0.62
30 de jun. de 2022 11.53% = 0.85 × 0.95 × 23.22% × 0.61
31 de mar. de 2022 10.44% = 0.85 × 0.94 × 21.51% × 0.60
31 de dez. de 2021 9.40% = 0.86 × 0.94 × 20.30% × 0.57
30 de set. de 2021 9.82% = 0.88 × 0.94 × 20.83% × 0.57
30 de jun. de 2021 8.70% = 0.89 × 0.93 × 19.25% × 0.55
31 de mar. de 2021 7.86% = 0.90 × 0.92 × 18.54% × 0.51
31 de dez. de 2020 6.20% = 0.90 × 0.90 × 16.00% × 0.48
30 de set. de 2020 4.90% = 0.88 × 0.87 × 13.70% × 0.47
30 de jun. de 2020 4.52% = 0.88 × 0.85 × 13.12% × 0.46
31 de mar. de 2020 5.36% = 0.87 × 0.87 × 14.76% × 0.48
31 de dez. de 2019 5.43% = 0.90 × 0.86 × 14.88% × 0.47
30 de set. de 2019 — = — × — × — × —
30 de jun. de 2019 — = — × — × — × —
31 de mar. de 2019 — = — × — × — × —

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 3º trimestre de 2024 é o aumento da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.

Desagregação do índice de margem de lucro líquido

Abbott Laboratories, decomposição do índice de margem de lucro líquido (dados trimestrais)

Microsoft Excel
Índice de margem de lucro líquido = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT
30 de set. de 2024 13.99% = 0.85 × 0.92 × 17.86%
30 de jun. de 2024 13.65% = 0.85 × 0.91 × 17.47%
31 de mar. de 2024 13.96% = 0.86 × 0.91 × 17.76%
31 de dez. de 2023 14.27% = 0.86 × 0.91 × 18.20%
30 de set. de 2023 12.92% = 0.83 × 0.91 × 17.07%
30 de jun. de 2023 12.83% = 0.82 × 0.91 × 17.11%
31 de mar. de 2023 13.98% = 0.83 × 0.92 × 18.24%
31 de dez. de 2022 15.88% = 0.83 × 0.94 × 20.31%
30 de set. de 2022 17.52% = 0.85 × 0.95 × 21.87%
30 de jun. de 2022 18.78% = 0.85 × 0.95 × 23.22%
31 de mar. de 2022 17.35% = 0.85 × 0.94 × 21.51%
31 de dez. de 2021 16.42% = 0.86 × 0.94 × 20.30%
30 de set. de 2021 17.12% = 0.88 × 0.94 × 20.83%
30 de jun. de 2021 15.85% = 0.89 × 0.93 × 19.25%
31 de mar. de 2021 15.33% = 0.90 × 0.92 × 18.54%
31 de dez. de 2020 12.99% = 0.90 × 0.90 × 16.00%
30 de set. de 2020 10.50% = 0.88 × 0.87 × 13.70%
30 de jun. de 2020 9.89% = 0.88 × 0.85 × 13.12%
31 de mar. de 2020 11.15% = 0.87 × 0.87 × 14.76%
31 de dez. de 2019 11.56% = 0.90 × 0.86 × 14.88%
30 de set. de 2019 — = — × — × —
30 de jun. de 2019 — = — × — × —
31 de mar. de 2019 — = — × — × —

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de margem de lucro líquido em relação ao 3º trimestre de 2024 é o aumento da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.