Valor acrescentado de mercado (MVA)
O valor adicionado de mercado (MVA) é a diferença entre o valor justo de uma empresa e seu capital investido. MVA é uma medida do valor que uma empresa criou além dos recursos já comprometidos com a empresa.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Abbott Laboratories páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Estrutura do balanço: activo
- Análise dos índices de liquidez
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Índice de dívida sobre patrimônio líquido desde 2005
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2005
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
- Análise de receitas
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
MVA
Abbott Laboratories, MVAcálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 Valor justo da dívida. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversas métricas ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação no valor de mercado, com um pico em 2024 seguido por uma diminuição em 2025. O capital investido demonstra uma relativa estabilidade, com um ligeiro aumento no último ano analisado.
- Valor de Mercado
- O valor de mercado apresentou uma redução de 2021 para 2022, seguida de recuperação em 2023 e um crescimento significativo em 2024. Contudo, em 2025, registrou-se uma queda notável, retornando a níveis próximos aos de 2022. Essa volatilidade sugere sensibilidade a fatores externos ou mudanças internas na percepção do mercado.
- Capital Investido
- O capital investido manteve-se relativamente estável durante o período, com variações modestas. O aumento observado em 2025 pode indicar novos investimentos ou ajustes na estrutura de capital. A estabilidade sugere uma gestão conservadora dos recursos.
- Valor Acrescentado de Mercado (MVA)
- O MVA acompanhou a tendência do valor de mercado, com uma diminuição inicial, recuperação e um pico em 2024. A queda em 2025 reflete a diminuição do valor de mercado, impactando o valor percebido gerado para os investidores. A correlação entre o MVA e o valor de mercado é consistente.
Em resumo, a entidade demonstra um comportamento cíclico no valor de mercado e, consequentemente, no MVA. O capital investido permanece relativamente constante, indicando uma abordagem prudente na alocação de recursos. A análise sugere que o desempenho da entidade é influenciado por fatores externos e que a percepção do mercado desempenha um papel crucial na avaliação do seu valor.
Índice de spread do valor adicionado de mercado
Abbott Laboratories, o rácio de spread do valor acrescentado de mercadocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Valor acrescentado de mercado (MVA)1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de spread do valor adicionado de mercado3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de spread do valor adicionado de mercadoConcorrentes4 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 MVA. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
Índice de spread do valor adicionado de mercado = 100 × MVA ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. O valor acrescentado de mercado (MVA) apresentou flutuações significativas, iniciando em 165604 milhões de dólares americanos em 2021, diminuindo para 141330 milhões em 2022, e subsequentemente aumentando para 153655 milhões em 2023. Em 2024, observou-se um pico de 188332 milhões, seguido por uma redução para 146446 milhões em 2025.
O capital investido exibiu uma relativa estabilidade, com ligeiras variações entre 62076 milhões de dólares americanos em 2021 e 62400 milhões em 2025. A trajetória demonstra uma tendência de manutenção do investimento ao longo dos anos, com flutuações mínimas.
O índice de spread do valor adicionado de mercado apresentou um comportamento variável. Iniciou em 266.78% em 2021, decresceu para 230.6% em 2022, e aumentou para 257.59% em 2023. Em 2024, registrou o valor mais alto do período, 313.44%, para então diminuir para 234.69% em 2025. Essa variação sugere mudanças na eficiência com que o capital investido é convertido em valor de mercado.
- Valor acrescentado de mercado (MVA)
- Apresenta uma volatilidade considerável, com um aumento notável em 2024, seguido por uma queda em 2025. Essa flutuação pode estar relacionada a fatores externos ou a mudanças na performance operacional.
- Capital investido
- Mantém-se relativamente estável, indicando uma estratégia de investimento consistente ao longo do tempo.
- Índice de spread do valor adicionado de mercado
- Demonstra uma correlação com o MVA, com picos e quedas que refletem a capacidade de gerar valor a partir do capital investido. O aumento em 2024 e a subsequente queda em 2025 merecem investigação adicional.
Índice de margem do valor de mercado adicionado
Abbott Laboratories, índice de margem de valor agregado de mercadocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Valor acrescentado de mercado (MVA)1 | ||||||
| Vendas líquidas | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de margem do valor de mercado adicionado2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de margem do valor de mercado adicionadoConcorrentes3 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 MVA. Ver Detalhes »
2 2025 cálculo
Índice de margem do valor de mercado adicionado = 100 × MVA ÷ Vendas líquidas
= 100 × ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em múltiplos indicadores ao longo do período de cinco anos. O Valor Acrescentado de Mercado (MVA) demonstra uma trajetória variável, iniciando em US$ 165.604 milhões em 2021, declinando para US$ 141.330 milhões em 2022, seguido por um aumento para US$ 153.655 milhões em 2023. Em 2024, o MVA atinge o pico de US$ 188.332 milhões, para então retrair para US$ 146.446 milhões em 2025.
As Vendas Líquidas apresentam um crescimento modesto de US$ 43.075 milhões em 2021 para US$ 43.653 milhões em 2022. Observa-se uma queda em 2023, com as vendas atingindo US$ 40.109 milhões, seguida de recuperação em 2024, alcançando US$ 41.950 milhões. Em 2025, as Vendas Líquidas registram um aumento significativo, atingindo US$ 44.328 milhões.
O Índice de Margem do Valor de Mercado Adicionado exibe flutuações consideráveis. Em 2021, o índice é de 384,46%, diminuindo para 323,76% em 2022. Há uma recuperação em 2023, com o índice atingindo 383,09%, seguida por um aumento expressivo para 448,94% em 2024. Em 2025, o índice retorna a um patamar inferior, registrando 330,37%.
- Tendências Gerais
- O MVA demonstra sensibilidade às condições de mercado, com picos e quedas ao longo do período. As Vendas Líquidas, embora apresentem crescimento geral, exibem volatilidade anual. O Índice de Margem do Valor de Mercado Adicionado acompanha as flutuações do MVA, indicando uma correlação entre os dois indicadores.
- Observações Relevantes
- A queda no MVA em 2022 e 2025 pode indicar desafios no desempenho financeiro ou percepção do mercado. O aumento nas Vendas Líquidas em 2025, juntamente com a queda no MVA, sugere uma possível diminuição na rentabilidade ou aumento nos custos. A alta do Índice de Margem em 2024, seguida de queda em 2025, pode refletir eventos específicos que impactaram a eficiência operacional.
- Implicações
- A análise sugere a necessidade de investigação aprofundada dos fatores que influenciam o MVA e a rentabilidade, especialmente em períodos de declínio. O acompanhamento contínuo das Vendas Líquidas e do Índice de Margem é crucial para identificar tendências e tomar decisões estratégicas.