Análise de investimentos
- Ajuste ao lucro líquido: Marcar a mercado títulos disponíveis para venda
- Rácios de rendibilidade ajustados: Marcação a mercado de títulos disponíveis para venda (resumo)
- Índice de margem de lucro líquido (ajustado)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
- Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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Ajuste ao lucro líquido: Marcar a mercado títulos disponíveis para venda
Paycom Software Inc., ajuste ao lucro líquido
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
A análise dos dados financeiros demonstra um padrão de crescimento e flutuação nos indicadores de lucratividade ao longo do período avaliado. Observa-se uma trajetória ascendente no lucro líquido, com um pico em 2022.
- Lucro Líquido
- O lucro líquido apresentou um aumento de 2018 para 2019, seguido por uma diminuição em 2020. Em 2021, houve uma recuperação, e em 2022, o lucro líquido atingiu o valor mais alto do período, indicando um crescimento significativo nesse ano. Os valores foram, respectivamente, US$ 137.065 mil, US$ 180.576 mil, US$ 143.453 mil, US$ 195.960 mil e US$ 281.389 mil.
- Lucro Líquido Ajustado
- O lucro líquido ajustado seguiu uma tendência similar ao lucro líquido não ajustado, com um aumento de 2018 para 2019, uma queda em 2020, recuperação em 2021 e um forte crescimento em 2022. A diferença entre o lucro líquido e o lucro líquido ajustado é relativamente pequena em todos os anos, sugerindo que os ajustes não impactam significativamente o resultado final. Os valores foram, respectivamente, US$ 137.065 mil, US$ 180.576 mil, US$ 143.453 mil, US$ 195.960 mil e US$ 277.686 mil.
A convergência entre as tendências do lucro líquido e do lucro líquido ajustado sugere uma consistência na performance operacional e na aplicação dos ajustes contábeis. O crescimento expressivo em 2022 merece atenção, indicando um potencial aumento na eficiência ou em receitas, ou uma combinação de ambos. A diminuição observada em 2020 pode ser atribuída a fatores externos ou a mudanças internas na estratégia da organização.
Rácios de rendibilidade ajustados: Marcação a mercado de títulos disponíveis para venda (resumo)
Paycom Software Inc., rácios de rendibilidade ajustados
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores de rentabilidade ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos índices de margem de lucro líquido, com um declínio notável de 2019 para 2020, seguido por uma recuperação parcial em 2021 e 2022. A margem ajustada apresenta um comportamento similar, mantendo-se próxima à margem não ajustada em todos os períodos.
Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido demonstram uma trajetória de queda entre 2018 e 2020, estabilizando-se em 2021 e apresentando um leve aumento em 2022. A versão ajustada do índice acompanha a mesma tendência, com valores ligeiramente inferiores.
O retorno sobre ativos também exibe uma redução de 2018 a 2020, com uma subsequente recuperação em 2021 e 2022, embora não retorne aos níveis iniciais. O índice ajustado apresenta uma variação consistente com o não ajustado.
- Índice de Margem de Lucro Líquido
- Apresenta uma diminuição significativa em 2020, indicando uma redução na rentabilidade em relação às vendas, com recuperação nos anos seguintes, mas sem atingir os níveis de 2018 e 2019.
- Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido
- Mostra uma tendência de declínio até 2020, sugerindo uma menor eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro, com uma leve melhora em 2022.
- Índice de Retorno sobre Ativos
- Indica uma diminuição na capacidade de gerar lucro a partir dos ativos da empresa até 2020, com uma recuperação modesta nos anos subsequentes.
- Considerações Gerais
- A convergência entre os valores ajustados e não ajustados sugere que os ajustes realizados não impactam significativamente a interpretação das tendências observadas. A recuperação observada em 2021 e 2022, embora presente em todos os indicadores, não é suficiente para retornar aos níveis de rentabilidade observados em 2018 e 2019.
Paycom Software Inc., rácios de rendibilidade: reportados vs. ajustados
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Índice de margem de lucro líquido = 100 × Lucro líquido ÷ Receitas
= 100 × ÷ =
2 Índice de margem de lucro líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado ÷ Receitas
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento no lucro líquido ao longo do período avaliado, com flutuações anuais. Observa-se um aumento consistente de 2018 para 2019, seguido por uma diminuição em 2020, e posterior recuperação em 2021 e 2022, atingindo o valor mais alto do período.
O lucro líquido ajustado apresenta um padrão similar ao lucro líquido não ajustado, com variações anuais correspondentes. A proximidade entre os valores do lucro líquido e do lucro líquido ajustado sugere que os ajustes realizados não impactam significativamente o resultado final.
- Índice de Margem de Lucro Líquido
- O índice de margem de lucro líquido apresentou uma estabilidade inicial entre 2018 e 2019, com valores próximos a 24%. Em 2020, houve uma queda notável para 17.05%, indicando uma redução na rentabilidade em relação à receita. A margem se recuperou em 2021 e 2022, embora não tenha retornado aos níveis iniciais, atingindo 20.46% em 2022.
O índice de margem de lucro líquido ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, com uma queda em 2020 e recuperação nos anos subsequentes. A diferença entre os dois índices é mínima em todos os períodos, reforçando a constatação de que os ajustes não alteram substancialmente a rentabilidade.
Em resumo, a entidade demonstra capacidade de gerar lucro, embora a rentabilidade, medida pela margem de lucro líquido, tenha apresentado volatilidade ao longo do período analisado. A recuperação observada em 2021 e 2022 sugere uma melhora no desempenho operacional e/ou na gestão de custos.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 ROE = 100 × Lucro líquido ÷ Patrimônio líquido
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado ÷ Patrimônio líquido
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e flutuação ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou um aumento de 2018 para 2019, seguido por uma diminuição em 2020, recuperando-se em 2021 e atingindo o valor mais alto em 2022.
O lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar ao lucro líquido, com um crescimento inicial, declínio em 2020 e recuperação subsequente. A diferença entre o lucro líquido e o lucro líquido ajustado é relativamente pequena em todos os anos, indicando que os ajustes não impactam significativamente o resultado final.
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido
- O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibiu uma tendência de declínio de 2018 para 2020, estabilizando-se em 2021 e apresentando um leve aumento em 2022. A queda observada em 2020 pode indicar uma menor eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro nesse período.
O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado apresentou uma variação paralela ao índice não ajustado, com os valores permanecendo próximos em todos os anos. Isso sugere que os ajustes realizados não alteraram substancialmente a rentabilidade do patrimônio líquido.
Em resumo, a entidade demonstra capacidade de gerar lucro, embora com flutuações anuais. A rentabilidade sobre o patrimônio líquido, embora tenha apresentado declínio em um período, demonstra sinais de estabilização e leve recuperação nos anos mais recentes.
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de desempenho com variações ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou crescimento de 2018 para 2019, seguido por uma diminuição em 2020, recuperando-se em 2021 e atingindo o valor mais alto em 2022.
O lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar ao lucro líquido, com um crescimento inicial, declínio em 2020 e recuperação subsequente. A diferença entre o lucro líquido e o lucro líquido ajustado é relativamente pequena em todos os anos, indicando que os ajustes não impactam significativamente o resultado final.
O índice de retorno sobre ativos (ROA) exibiu uma tendência de declínio entre 2018 e 2020, atingindo seu ponto mais baixo neste último ano. Em 2021, houve uma leve recuperação, e essa tendência de melhora continuou em 2022, embora ainda não tenha retornado aos níveis de 2018.
O índice de retorno sobre ativos ajustado apresentou uma variação paralela ao ROA não ajustado, com valores muito próximos em todos os períodos. Isso sugere que os ajustes realizados não alteram substancialmente a eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.
- Lucro Líquido
- Observa-se um crescimento significativo entre 2018 e 2019, seguido de uma queda em 2020, com recuperação e novo crescimento em 2021 e 2022.
- Lucro Líquido Ajustado
- Apresenta um padrão similar ao lucro líquido, com pequenas diferenças nos valores.
- Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)
- Demonstra uma diminuição gradual entre 2018 e 2020, com recuperação parcial em 2021 e 2022.
- Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)
- Segue a mesma tendência do ROA não ajustado, com valores consistentemente próximos.
Em resumo, a entidade demonstra capacidade de recuperação após um período de declínio em 2020, com melhorias tanto no lucro quanto na eficiência na utilização dos ativos em 2021 e 2022. A consistência entre os valores ajustados e não ajustados sugere que os ajustes não representam alterações materiais no desempenho financeiro.