Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Cintas Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de mai. de 2024	31 de mai. de 2023	31 de mai. de 2022	31 de mai. de 2021	31 de mai. de 2020	31 de mai. de 2019
Lucro líquido	1,571,592)	1,348,010)	1,235,757)	1,110,968)	876,037)	884,981)
Depreciação	280,866)	257,041)	249,376)	243,836)	235,905)	223,631)
Amortização de ativos intangíveis e custos de contratos capitalizados	161,518)	152,121)	150,325)	144,115)	143,148)	136,462)
Remuneração baseada em ações	116,986)	103,621)	109,308)	112,035)	115,435)	139,210)
Ganho na transação de investimento pelo método de equivalência patrimonial	—)	—)	(30,151)	—)	—)	—)
Ganho líquido na venda de ativos operacionais	—)	—)	(12,129)	(22,030)	—)	(3,200)
Redução ao valor recuperável de ativos de longa duração	—)	—)	—)	5,114)	9,220)	—)
Ganho na venda de um investimento pelo método de custo	—)	—)	—)	—)	—)	(69,373)
Imposto de renda diferido	(28,912)	23,233)	52,110)	(42,242)	(16,252)	31,708)
Contas a receber, líquidas	(91,399)	(151,771)	(100,392)	(32,576)	39,681)	(94,918)
Existências líquidas	95,766)	(35,658)	16,194)	(75,501)	(74,773)	(60,039)
Uniformes e outros itens de aluguel em serviço	(22,815)	(98,252)	(111,332)	(35,659)	12,773)	(90,228)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes e custos de contrato capitalizados	(117,674)	(132,173)	(28,581)	(102,600)	(110,248)	(100,765)
Contas a pagar	36,896)	53,369)	22,697)	(2,604)	2,629)	12,276)
Compensação acumulada e passivos relacionados	(27,013)	2,711)	(3,625)	113,769)	(26,476)	15,321)
Passivos acumulados e outros	97,750)	41,314)	(9,241)	(6,735)	49,906)	30,910)
Imposto de renda, corrente	6,220)	34,248)	(2,691)	(49,150)	34,498)	11,886)
Variação do ativo e passivo circulante, líquida de aquisições de negócios	(22,269)	(286,212)	(216,971)	(191,056)	(72,010)	(275,557)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	508,189)	249,804)	301,868)	249,772)	415,446)	182,881)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,079,781)	1,597,814)	1,537,625)	1,360,740)	1,291,483)	1,067,862)
Investimentos	(409,469)	(331,109)	(240,672)	(143,470)	(230,289)	(276,719)
Compras de investimentos	(7,546)	(4,566)	(6,076)	(4,299)	(10,031)	(17,841)
Produto da venda de ativos operacionais, líquido de caixa alienado	—)	—)	15,347)	31,705)	13,300)	3,200)
Produto da venda de um investimento pelo método de custo	—)	—)	—)	—)	—)	73,342)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido	(186,837)	(46,357)	(164,228)	(10,038)	(53,720)	(9,813)
Outros, líquidos	(4,779)	(6,640)	(7,006)	(11,113)	(4,658)	(7,807)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(608,631)	(388,672)	(402,635)	(137,215)	(285,398)	(235,638)
Emissão (pagamentos) de papel comercial, líquido	—)	(261,200)	261,200)	—)	(112,500)	112,500)
Produto da emissão de dívida	—)	—)	1,190,506)	—)	—)	200,000)
Pagamento da dívida	(13,450)	(50,000)	(1,200,000)	—)	(200,000)	—)
Produto do exercício de prêmios de remuneração baseados em ações	1,370)	3,021)	117,737)	129,957)	90,519)	65,371)
Dividendos pagos	(530,909)	(449,917)	(375,119)	(451,327)	(267,956)	(220,764)
Recompra de ações ordinárias	(700,033)	(398,865)	(1,525,873)	(554,121)	(464,518)	(1,016,300)
Outros, líquidos	(10,468)	(15,875)	(6,394)	(4,377)	(752)	(14,112)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(1,253,490)	(1,172,836)	(1,537,943)	(879,868)	(955,207)	(873,305)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	206)	(2,628)	(216)	4,581)	(2,121)	(998)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	217,866)	33,678)	(403,169)	348,238)	48,757)	(42,079)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	124,149)	90,471)	493,640)	145,402)	96,645)	138,724)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	342,015)	124,149)	90,471)	493,640)	145,402)	96,645)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-05-31), 10-K (Data do relatório: 2023-05-31), 10-K (Data do relatório: 2022-05-31), 10-K (Data do relatório: 2021-05-31), 10-K (Data do relatório: 2020-05-31), 10-K (Data do relatório: 2019-05-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Cintas Corp. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Cintas Corp. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado em atividades de financiamento de Cintas Corp. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.

Cintas Corp. (NASDAQ:CTAS)

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