Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

CoStar Group Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido	369,453)	292,564)	227,128)	314,963)	238,334)
Depreciação e amortização	137,885)	139,558)	116,944)	81,165)	77,743)
Amortização de custos de comissões diferidas	76,082)	63,391)	60,516)	53,421)	48,313)
Amortização de Senior Notes com desconto e custos de emissão	2,365)	2,327)	1,658)	876)	876)
Despesas de locação não monetárias	38,489)	28,485)	26,326)	22,748)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	75,207)	63,709)	53,450)	52,255)	41,214)
Imposto de renda diferido, líquido	(31,203)	24,165)	(11,530)	8,220)	3,666)
Despesas com perda de crédito	18,309)	10,928)	25,212)	10,978)	6,542)
Outras actividades operacionais, líquidas	(2,439)	(654)	288)	105)	73)
Contas a receber	(46,403)	(29,630)	(36,118)	(5,014)	(27,819)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(17,910)	(14,873)	1,936)	(14,244)	(1,651)
Comissões diferidas	(116,796)	(72,038)	(64,355)	(66,688)	(53,497)
Contas a pagar e outros passivos	23,234)	(30,051)	100,846)	17,751)	(14,132)
Passivos de locação	(37,396)	(30,904)	(30,497)	(25,442)	—)
Imposto de renda a pagar	(19,259)	5,860)	10,352)	(577)	9,632)
Receita diferida	6,785)	17,396)	2,188)	7,911)	7,879)
Outros ativos	2,217)	(502)	1,762)	(648)	(1,715)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de aquisições	(205,528)	(154,742)	(13,886)	(86,951)	(81,303)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	109,167)	177,167)	258,978)	142,817)	97,124)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	478,620)	469,731)	486,106)	457,780)	335,458)
Produto da venda e liquidação de investimentos	864)	—)	10,259)	—)	—)
Produto da venda de bens imóveis e outros ativos	30,097)	612)	—)	—)	—)
Compra de ativos de Richmond	(35,169)	(123,764)	—)	—)	—)
Compras de bens imóveis, equipamentos e outros bens	(58,574)	(65,220)	(48,347)	(46,197)	(29,632)
Caixa pago por aquisições, líquido de caixa adquirido	(6,273)	(192,971)	(426,075)	(437,556)	(418,369)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(69,055)	(381,343)	(464,163)	(483,753)	(448,001)
Produto da dívida de longo prazo	—)	—)	1,744,210)	—)	—)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(2,155)	—)	(745,000)	—)	—)
Pagamentos dos custos de emissão de dívida	—)	—)	(16,647)	—)	—)
Recompra de ações restritas para satisfazer obrigações de retenção de impostos	(23,108)	(33,314)	(38,867)	(27,577)	(24,327)
Produto da oferta de ações, líquido dos custos de transação	745,700)	—)	1,689,971)	—)	—)
Recursos provenientes do exercício de opções de compra de ações e do plano de compra de ações de funcionários	13,540)	18,046)	30,280)	25,080)	27,071)
Outras actividades de financiamento	—)	(411)	(1,650)	(1,657)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	733,977)	(15,679)	2,662,297)	(4,154)	2,744)
Efeito das taxas de câmbio de moeda estrangeira sobre o caixa e equivalentes de caixa	(2,698)	(1,495)	941)	442)	(1,248)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	1,140,844)	71,214)	2,685,181)	(29,685)	(111,047)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	3,827,126)	3,755,912)	1,070,731)	1,100,416)	1,211,463)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	4,967,970)	3,827,126)	3,755,912)	1,070,731)	1,100,416)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da CoStar Group Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da CoStar Group Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de CoStar Group Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.

CoStar Group Inc. (NASDAQ:CSGP)

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