Stock Analysis on Net
Stock Analysis on Net

BP PLC (NYSE:BP)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 3 de março de 2015.

Análise DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido 

Microsoft Excel

A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.

Desagregado de ROE em dois componentes

BP PLC, decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = ROA × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2014 3.39% = 1.33% × 2.55
31 de dez. de 2013 18.14% = 7.67% × 2.36
31 de dez. de 2012 9.78% = 3.86% × 2.54
31 de dez. de 2011 23.06% = 8.77% × 2.63
31 de dez. de 2010 -3.92% = -1.37% × 2.87

Com base em relatórios: 20-F (Data do relatório: 2014-12-31), 20-F (Data do relatório: 2013-12-31), 20-F (Data do relatório: 2012-12-31), 20-F (Data do relatório: 2011-12-31), 20-F (Data do relatório: 2010-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) ao longo do ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de retorno sobre ativos (ROA).

Desagregado de ROE em três componentes

BP PLC, decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2014 3.39% = 1.07% × 1.24 × 2.55
31 de dez. de 2013 18.14% = 6.19% × 1.24 × 2.36
31 de dez. de 2012 9.78% = 3.08% × 1.25 × 2.54
31 de dez. de 2011 23.06% = 6.84% × 1.28 × 2.63
31 de dez. de 2010 -3.92% = -1.25% × 1.09 × 2.87

Com base em relatórios: 20-F (Data do relatório: 2014-12-31), 20-F (Data do relatório: 2013-12-31), 20-F (Data do relatório: 2012-12-31), 20-F (Data do relatório: 2011-12-31), 20-F (Data do relatório: 2010-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado de ROE em cinco componentes

BP PLC, decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2014 3.39% = 0.80 × 0.80 × 1.66% × 1.24 × 2.55
31 de dez. de 2013 18.14% = 0.78 × 0.97 × 8.17% × 1.24 × 2.36
31 de dez. de 2012 9.78% = 0.62 × 0.94 × 5.25% × 1.25 × 2.54
31 de dez. de 2011 23.06% = 0.67 × 0.97 × 10.57% × 1.28 × 2.63
31 de dez. de 2010 -3.92% = — × — × -1.36% × 1.09 × 2.87

Com base em relatórios: 20-F (Data do relatório: 2014-12-31), 20-F (Data do relatório: 2013-12-31), 20-F (Data do relatório: 2012-12-31), 20-F (Data do relatório: 2011-12-31), 20-F (Data do relatório: 2010-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.

Desagregado de ROA em dois componentes

BP PLC, decomposição de ROA

Microsoft Excel
ROA = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos
31 de dez. de 2014 1.33% = 1.07% × 1.24
31 de dez. de 2013 7.67% = 6.19% × 1.24
31 de dez. de 2012 3.86% = 3.08% × 1.25
31 de dez. de 2011 8.77% = 6.84% × 1.28
31 de dez. de 2010 -1.37% = -1.25% × 1.09

Com base em relatórios: 20-F (Data do relatório: 2014-12-31), 20-F (Data do relatório: 2013-12-31), 20-F (Data do relatório: 2012-12-31), 20-F (Data do relatório: 2011-12-31), 20-F (Data do relatório: 2010-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado do ROA em quatro componentes

BP PLC, decomposição de ROA

Microsoft Excel
ROA = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos
31 de dez. de 2014 1.33% = 0.80 × 0.80 × 1.66% × 1.24
31 de dez. de 2013 7.67% = 0.78 × 0.97 × 8.17% × 1.24
31 de dez. de 2012 3.86% = 0.62 × 0.94 × 5.25% × 1.25
31 de dez. de 2011 8.77% = 0.67 × 0.97 × 10.57% × 1.28
31 de dez. de 2010 -1.37% = — × — × -1.36% × 1.09

Com base em relatórios: 20-F (Data do relatório: 2014-12-31), 20-F (Data do relatório: 2013-12-31), 20-F (Data do relatório: 2012-12-31), 20-F (Data do relatório: 2011-12-31), 20-F (Data do relatório: 2010-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) ao longo do ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.

Desagregação do índice de margem de lucro líquido

BP PLC, decomposição da margem de lucro líquido

Microsoft Excel
Índice de margem de lucro líquido = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT
31 de dez. de 2014 1.07% = 0.80 × 0.80 × 1.66%
31 de dez. de 2013 6.19% = 0.78 × 0.97 × 8.17%
31 de dez. de 2012 3.08% = 0.62 × 0.94 × 5.25%
31 de dez. de 2011 6.84% = 0.67 × 0.97 × 10.57%
31 de dez. de 2010 -1.25% = — × — × -1.36%

Com base em relatórios: 20-F (Data do relatório: 2014-12-31), 20-F (Data do relatório: 2013-12-31), 20-F (Data do relatório: 2012-12-31), 20-F (Data do relatório: 2011-12-31), 20-F (Data do relatório: 2010-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de margem de lucro líquido ao longo do ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.